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某新建项目建设期2年,估计建筑工程费及安装工程费为8000 万元,设备及工器具购置费为6000 万元,工程建设其他费用为9000 万元,基本预备费费率为10%,建设期价格上涨指数(基于工程费用)预计为5%。项目工程费用和工程建设其他费用均为第一年投入60%,第二年投入40%。

  全部建设投资的30%为自有资金,其余为银行贷款。该项目自有资金和建设投资借款在各年年内均衡发生,借款年利率为6%,每年计息一次,建设期内不支付利息。

  【问题】

  1.计算项目工程费用。

  2.计算项目基本预备费和涨价(价差)预备费。

  3.若该项目资金筹措采用项目融资方式,则其权益资本的来源通常有哪些

  4.计算项目建设期利息。

  (要求列出计算过程,计算结果保留2 位小数。)

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答案:
本题解析:

 1.工程费用=建筑安装工程费+设备及工器具购置费=8000+6000=14000 万元。

  2.基本预备费=(工程费用+工程建设其他费)×基本预备费率

  =(14000+9000)×10%=2300 万元

  第一年工程费用投入:14000×60%=8400 万元

  第一年涨价预备费=8400×[(1+5%)-1]=420 万元

  第二年工程费用投入:14000×40%=5600 万元

  第二年涨价预备费=5600×[(1+5%)2-1]=574 万元

  涨价预备费=420+574=994 万元。

  3.权益资本来源:优先股资金成本和普通股资金成本。

  4.第一年贷款金额:(8000+6000+9000+2300)×60%×(1-30%)+420×(1-30%)=10920 万元

  第一年贷款利息:10920÷2×6%=327.6 万元

  第二年贷款金额:(8000+6000+9000+2300)×40%×(1-30%)+574×(1-30%)=7485.8 万元

  第二年贷款利息:(10920+327.6+7485.8÷2)×6%=899.43 万元

  所以,项目建设期利息:327.6+899.43=1227.03 万元。

更新时间:2021-10-02 05:13

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