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某生产建设项目建设期为3年,生产期为15年,项目建设工程费为36000万元,工程建设其他费为10000万元,预备费(包括基本预备费和涨价预备费)为4000万元。根据项目建设单位资金情况,项目需贷款,贷款总额为40000万元,其中外汇贷款为2500万美元。外汇汇率为1:7.8。贷款的外汇部分,年利率为5%(按年计息),贷款的人民币部分,年利率为12%(按季计息)。
项目建设计划第1年完成全部投资的35%,第2年完成全部投资的50%,第3年完成全部投资的15%,第4年投入生产,投产当年生产能力达到设计生产能力的80%,第5年生产能力达到设计生产能力的90%,第6年项目的生产负荷达到设计生产能力。
建设项目达到设计生产能力以后,假设应收账款、现金、应付账款和存货的流动资金的最低周转天数分别为30天、45天、30天和40天。一年按360天计算。全厂定员为1000人,工资和福利费暂估每人每年18000元。其他费用为每年860万元(其他制造费用为650万元)。外购原材料、燃料及动力费为每年20500万元,年经营成本为26500万元,年修理费占年经营成本的10%。其他营业费用每年为0元。
问题:
1.计算建设期贷款利息。
2.用分项详细估算法估算建设项目的流动资金。
3.计算建设项目的总投资。
问题1: 建设期贷款利息计算:
(1)人民币部分
贷款总额为:40000-2500×7.8=20500(万元)
第1年贷款为:20500×35%=7175(万元)
第2年贷款为:20500×50%=10250(万元)
第3年贷款为:20500×15%=3075(万元)
第1年贷款利息=(0+7175÷2)× 12.55%=450.23(万元)
第2年贷款利息=[(7175+450.23)+10250÷2]×12.55%=1600.15(万元)
第3年贷款利息=[(7175+450.23+10250+1600.15)+3075÷2]×12.55%=2637.12(万元)
人民币贷款利息小计:450.23+1600.15+2637.12=4687.50(万元)
(2)外汇部分:
贷款总额为:2500(万美元)×7.8=19500(万元人民币)
第1年贷款为:19500×35%=6825(万元)
第2年贷款为:19500×50%=9750(万元)
第3年贷款为:19500×15%=2925(万元)
每年应计利息=(年初借款本利累计额+本年借款额÷2)×年实际利率
第1年外币贷款利息=(0+6825÷2)×5%=170.63(万元)
第2年外币贷款利息=[(6825+170.63)+9750÷21×5%=593.53(万元)
第3年外币贷款利息=[(6825+170.63+9750+593.53)+2925÷2]×5%=940.08(万元)
外币贷款利息小计:170.63+593.53+940.08=1704.24(万元)
贷款利息合计=4687.50+1704.24=6391.74(万美元)
问题2:
用分项详细估算法估算流动资金:
(1)应收账款=年经营成本÷年周转次数=26500÷(360÷30)=2208.33(万元)
(2)现金=(年工资福利费+年其他费)÷年周转次数
=(18000÷10000×1000+860)÷(360÷45)=332.50(万元)
(3)存货:
外购原材料、燃料=(年外购原材料、燃料费)÷年周转次数
=20500÷(360÷40)=2277.78(万元)
在产品:(年工资及福利费+年其他制造费+年外购原材料、燃料费+年修理费)÷
年周转次数=(18000÷10000×1000+650+20500+26500×10%)÷(360+40)=2844.44(万元)
产成品=(年经营成本-年其他营业费用)÷年周转次数=26500÷(360÷40)=2944.44(万元)
存货=2277.78+2844.44+2944.44=8066.66(万元)
(4)流动资产=应收账款+现金+存货=2208.33+332.50+8066.66=10607.49(万元)
(5)应付账款=年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数=20500÷(360÷30)=1708.33(万元)
(6)流动负债=应付账款=1708.33(万元)
(7)流动资金=流动资产-流动负债=10607.49-1708.33=8899.16(万元)
问题3:
项目的总投资:固定资产投资总额+流动资金=(工程费+工程建设其他费+预备费+贷款利息)+流动资金=[(36000+10000+4000)+6391.74]+8899.16=65290.9(万元)
它是反馈控制系统中被控制的物理量,这种信号为( )。
某建筑施工企业对某施工现场进行施工准备工作,确定了施工进度计划和各工作可以压缩的时间及其增加的赶工费用,相关数据见表2-20所示。工期每缩短一天,该施工企业可节约间接费支出1000元。
问题:
1.绘制该工程的双代号网络图,确定计划工期和关键线路。
2.现业主要求该工程要在26天内完成,求出计划工期为26天的总费用。
下列钻机中,属于大口径型钻机,钻头多为十字形,不能采取完整岩心的是( )。
经酸洗后的设备和管道内壁要进行钝化,钝化时应遵循的规定()。
流动式起重机的选用必须依照其特性曲线进行。关于流动式起重机的特性曲线,下面表述正确的是()。
室内给水管与冷冻水管、热水管共架或同沟水平敷设时,给水管应敷设在( )。
氧化锌避雷针在电站和变电所中应用广泛,其主要的性能特点为()。
锅炉的汽、水压力系统及其附属设备安装完毕后,必须进行水压试验,需单独做水压试验的是()。
某一负压下工作的反应釜,其内壁需进行铅覆盖防腐蚀处理时,应采用的方法为( )。
将截流材料从龙口的一端向另一端或从两端向中间抛投进占,逐渐束窄龙口,直到全部截断的方法是( )