2021银行专业初级《银行管理》高分通关卷6

产业结构政策包括产业发展重点的优先次序选择和保证实行该次序等政策措施。

根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。

按营销渠道模式分类，可分为：1、自营营销渠道 2、代理营销渠道 3、合作营销渠道

2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务(简称非金业务)。

金融租赁公司从事固定收益证券投资是指金融租赁公司投资于可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间的证券。

货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行于20世纪70年代的美国。

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

全面风险管理是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作。所谓“全面”，主要体现在全面性、全程性、全员性。

考点

全面风险管理概述

风险管理的水平体现着商业银行的核心竞争力。

考点

全面风险管理概述

银行业金融机构的企业社会责任至少应包括经济责任、社会责任、环境责任。

社会责任是以符合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社会大众的社会公共利益。

考点

社会责任概述

“绿色金融”的作用主要是引导资金流向节约资源技术开发和生态环境保护产业，引导企业生产注重绿色环保，引导消费者形成绿色消费理念。选项A表述错误。绿色金融明确金融业要保持可持续发展，避免注重短期利益的过度投机行为。选项B表述错误。与传统金融相比，绿色金融最突出的特点就是，它更强调人类社会的生存环境利益，它将对环境保护和对资源的有效利用程度作为计量其活动成效的标准之一。选项D表述错误。

贷款公司对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15％。

支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。

对合格外审机构的评估包括但不限于以下因素：①在形式和实质上均保持独立性；②具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力；③拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力；④熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策；⑤具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系；⑥具有良好的职业声誉，无重大不良记录。选项A属于银行内部审计的事项。

商业银行的负债主要由存款和借款构成．其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。

商业银行资本充足率的计算公式为：(总资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％；一级资本充足率的计算公式为：(一级资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％；核心一级资本充足率的计算公式为：(核心一级资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％。

注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。

再贴现指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的付款人。

金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

从业人员遇到利益冲突，应主动回避。办理授信、资信调查、融资等业务的从业人员，在涉及亲属关系或利害关系人时，应主动提出回避。从业人员不应从事与本机构有利害关系的第二职业。A项表述错误。从业人员应自觉抵制内幕交易。不得利用内幕信息牟取个人利益，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知他人。从业人员应履行反洗钱义务，拒绝洗钱，及时报告大额交易和可疑交易。B项表述正确。

从业人员投资股票应遵守相关法律法规，不得利用内幕信息买卖有关联关系的上市公司股票；不得挪用公款和客户资金买卖股票；不得用本人消费贷款、信用卡透支变现买卖股票。C项表述错误。从业人员应自觉抵制欺诈、非法集资及商业贿赂，拒绝黄、赌、毒。在社会交往和商业活动中。从业人员应廉洁自律，不得接受或给予客户任何形式的非法利益。D项表述错误。

贸易融资的方式主要有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇和进口押汇。

货币市场存款账户的特点：①无存户对象的限制；②有最低存款余额2500美元的限制；③无最高利率限制；④无准备金限制；⑤有使用次数的限制，客户利用该账户进行收付，每月不得超过6次，其中使用支票次数不得超过3次。

套期保值类衍生产品交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理；非套期保值类衍生产品交易划入交易账户管理。故选项A、B错误。套期保值类衍生产品交易是由商业银行主动发起的。故选项C错误。

产业组织政策的主要内容是通过利用规模经济、组织适度竞争秩序、提高产业技术等途径，实现产业组织的高效化和合理化。

银行业消费者的主要权利的具体表现为：安全权、隐私权、知情权、选择权、公平交易权、损害赔偿权、受教育权、受尊重权、监督权。

当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券．增加商业银行的超额准备金．通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。

同业拆借市场是指银行及非银行金融机构之间进行短期性的、临时性的资金调剂所形成的市场。主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。该市场主要有3个特征：①主要限于商业银行等金融机构参加；②拆借期限短；③拆借利率市场化。

根据《行政复议法》的规定，复议可附带审查的规定不含国务院部、委员会规章和地方人民政府规章。

回购交易可以说属于远期交易的一种特殊方式。它与国债的远期交易和期货交易同属于国债派生市场交易形式，但又有其特点。

银行内部审计的目标有：

（1）保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。

（2）在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平。

（3）改善银行业金融机构的运营，增加价值。

集合资金信托计划是指由信托公司担任受托人．按照委托人意愿．为受益人的利益，将两个以上(含两个)委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务。

操作风险报告程序包括报告的责任、路径、频率等。

中国人民银行等十部委发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》(银发[2015]221号)将互联网金融定义为：“是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。”

合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门，但是对银行合规管理情况进行独立的检查和评价则是内部审计部门的重要职责。

在业务办理中，加入法的精神和硬性约束，实现以人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制。

审计委员会应按季度向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会。

资产公司是从存量人手配置金融资源的。通过收购处置金融机构和菲金融机构已形成的不良资产。通过问题资产、问题企业和问题机构的收购、分类处置和重振盘活，调整和校正存量中的资产结构和资源错配问题；通过盘活存量、优化资源配置．改善经济结构、化解金融风险，支持实体经济发展，实现经济结构战略性调整。

消费金融公司是指经中国银监会于娃准，在中华大民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

（1）经营管理的合规性及合规部门工作情况。

（2）内部控制的健全性和有效性。

（3）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性。

（4）信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。

（5）会计记录和财务报告的准确性和可靠性。

（6）与风险相关的资本评估系统情况。

（7）机构运营绩效和管理人员履职情况等。

A选项属于银行内部审计的目标。

考点

内部审计

内部控制的基本要素包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。

考点

内部控制的基本要素

名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：名义收益率=票面利息/面值×100%。

即期收益率是债券票面利率与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益率=票面利息/购买价格×100%。

持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%。

到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。

考点

投资业务

金融会计作为我国会计体系的主体，是根据金融业务的特点而制定的特种会计。

考点

会计财务制度

定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。

考点

存款业务

提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。

宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

考点

贷款业务

合规风险管理体系是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心。

考点

合规管理概述

与商业银行的其他业务相比，理财业务具有以下特点：

1．商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户；

2．客户是理财业务风险的主要承担者；

3．银行理财业务是“轻资本”业务；

4．理财业务是一项金融知识技术密集型业务。

考点

理财业务

正确答案是：A，连续营业方案具体包括业务和技术风险评估、面对灾难时的风险缓释措施、危机和事故管理。

考点

操作风险管理概述

正确答案是：C，2014年，中国银监会修订发布了新版《商业银行内部控制指引》。明确商业银行内部控制目标、原则、职责及措施，同时还从内部评价、内部监督和监管约束等方面引导银行强化内控管理。

考点

内部控制的起源与发展

正确答案是：D，贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。

考点

贷款业务

正确答案是：A，单位活期存款是指单位类客户（含个体工商户）将人民币存入银行，不规定存期、可随时转账、存取，银行按结息日人民银行规定的活期存款利率计付利息的一种存款。

考点

存款业务

正确答案是：C，商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规范相适应的合规风险管理体系。

考点

合规管理概述

正确答案是：D，具体会计准则对银行的影响包括：1、金融工具确认对银行的影响 2、金融工具计量对银行的影响 3、金融工具减值对银行的影响。

考点

新的金融会计财务制度对银行的影响

正确答案是：B，按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构所建立的客户身份资料和客户交易信息在业务关系或交易结束后至少应保存的时间为5年。

考点

相关立法

紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求，在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。

考点

财政政策

《中国信托业协会章程》规定，中国信托业协会组织会员签订自律公约及其实施细则；督促会员贯彻执行国家法律、法规和各项政策；组织会员制定维权公约，制止各种侵权行为；协调会员之间的关系，建立和完善行业内部争议调解处理机制；协调会员与社会公众的关系，加强会员与社会公众的沟通，维护会员与客户的合法权益；建立会员间信息沟通机制，组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作等。

考点

中国信托业协会

我国商业银行采用的信用卡透支计息方式主要有三种，分别是全额罚息、余额计息和容差全额罚息，其中全额罚息是我国绝大部分银行所采用的计息方式。

考点

信用卡业务

全面风险管理是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作。所谓“全面”，主要体现在全面性、全程性、全员性。

全面性，就是除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。

全程性，就是风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。

全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。

考点

全面风险管理概述

内部控制是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的监控措施。

考点

内部控制的起源与发展

《企业集团财务公司管理办法》第七条　申请设立财务公司的企业集团应当具备下列条件：（一）符合国家的产业政策；（二）申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币；（三）申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%；（四）申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币；（五）现金流量稳定并具有较大规模；（六）母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验；（七）母公司具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为，近3年无不良诚信纪录；（八）母公司拥有核心主业；（九）母公司无不当关联交易。

按照不同的分类方法，风险有不同的分类：①按照风险事故的来源，风险可以分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险；②按照风险发生的范围，可以分为系统性风险和非系统性风险；③按照诱发风险的原因，可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。选项C表述正确。

市场风险主要存在于交易账户，信用风险主要存在于银行账户，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，却不能给商业银行带来盈利。C项表述错误。商业银行的操作风险是不可避免的，对其进行有效管理通常需要较大规模的投入，应当控制好合理的成本收益率。

产品开发的目标主要表现在三个方面：①提高现有市场的份额；②吸引现有市场之外的新客户，这要求开发适合新市场客户需要的新产品，或增加产品新的功能和价值；③以更低的成本提供同样或类似的产品。

单位定期存款指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型，存期分3个月、6个月、1年、2年、3年、5年等6个档次。

票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月。

考点

贷款业务

商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。

考点

内部控制的职责分工

自2015年5月1日起中国正式实行《存款保险条例》，中国人民银行负责存款保险制度实施。

考点

货币政策目标与工具

金融债券的发行方式：

（1）私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。

（2）公募，即发行人向社会公开发行金融债券，在这种场合，投资者的身份一般不受限制。

（3）直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，中国金融债券的发行大多选择这种方式。

（4）间接发行，即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。

（5）直接公募，即发行人以公募方式直接发行金融债券，中国一部分金融债券的发行选择这种方式。

（6）间接公募，即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券，目前各国绝大多数的金融债券发行都选择这种方式。

（7）行政性发行，即发行人在有关政府部门的支持下强制发行金融债券，中国一些政策性银行的金融债券发行带有这种性质。

考点

其他负债业务

普惠金融的发展目标:提高金融服务满意度；提高金融服务覆盖率；提高金融服务可得性。

考点

普惠金融

市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。

与传统证券融资相比，资产证券化具有以下特征：资产证券化是一种资产收入导向型、低成本、结构性的融资方式，是一种表外融资方式和增加企业价值的融资方式，同时又是一种流动性风险的管理手段。

《金融资产管理公司监管办法》的规定 第四十六条 集中度风险是指单个风险暴露或风险暴露组合可能威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。存在集中度风险的情形包括但不限于：

深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，100元标准券为1张；最小报价变动为0．01元或其整数倍；申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过10万张。

考点 其他负债业务

定期存款业务中，整存整取的起存金额是50元；存本取息的起存金额是5000元；整存零取的起存金额是1 000元；零存整取的起存金额是5元。

商业银行根据客户和自身经营特点对个人消费贷款进行细化分类，市场上常见的个人消费贷款有个人汽车贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人消费额度贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。

商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用。

商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5％，由核心一级资本来满足。

风险分析是在风险识别的基础上，采用定性和定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及影响程度，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。

考点

内部控制的基本要素

发行金融债券有利于提高金融机构资产负债管理能力，化解金融风险，有利于拓宽直接融资渠道，优化金融资产结构。同时，发行金融债券有利于丰富市场信用层次，增加投资产品种类。

商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。

流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。

超额存款准备金指商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

2015年，中国银监会与人民银行、证监会、保监会共同推动出台了《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作指导意见》(国办发[2015]81号)，从增强消费者对我国经济和金融发展的信心、维护金融体系的安全与稳定、促进社会公平正义的高度认识把握金融消费者权益保护工作的重要性，界定了金融消费者的八顼基本权利，并对我国金融领域消费者权益保护提出了具体要求。是当前我国在金融消费者权益保护方面的纲领性文件。

货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易，而不与双方发生交易，仅仅起中介作用。

商业银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。固定资产贷款尽职调查的主要内容直包括借款入及项目发起人等相关关系人的情况．贷款项目的情况，贷款担保情况，以及需要溺查的其他内容等，

银行业金融机构应自觉遵守卖者有责的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。

产业布局政策是为了实现产业的合理布局．国家对产业存在和发展的空间形式规范的政策措施。产业布局政策一般遵循的原则有经济性原则、合理性原则、协调性原则和平衡性原则。

通过现场检查，对商业银行正当、合法的经营活动以及先进的管理做法予以肯定和保护，同时针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处加以指正．促进其不断提高经营管理水平。

金融危机后，我国监管架构改革的核心是监管转型：向依法监管转，加强现场检查和事中事后监管，法有授权必尽责；向分类监管转，提高监管有效性和针对性；向为民监管转，提升薄弱环节金融服务的合力；进一步加强风险监管，守住不发生系统性、区域性风险的底线。题干说法不全面。

考核指标最终权重的确定要充分体瑚如下原则：与银行业绩的影响程度成正比，与经营重心的关系成正比，反映各项指标冲突时的取舍原则，反映经营决策导向，反映指标数值的可靠程度，考虑相关性较高指标的综合权重等。

2014年1月，中国银监会修订出台了《商业银行流动性管理办法(试行)》，将《巴塞尔协议Ⅲ》的内容融入其中，明确了流动性监管指标和监测内容，其中流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将存贷比从监管指标中剔除。

商业银行处置不良资产，除账户扣收和直接催收方式外，应制汀处置方案。处置方案应做到事实真实完整、数据准确、法律关系表述清晰、分析严谨。

内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用。

产业布局政策是为了实现产业的合理布局，国家对产业存在和发展的空间形式规范的政策措施。

金融租赁公司拆入资金的最长期限为3个月，拆入资金余额不得超过实收资本的100％。

支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起l0日。

短期借款是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议帮向中央银行借款等.

背对背贷款是两个国家的公司之间签订合约。均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期目还本付息。

有效的日常监管有利于提高监管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全露性、及时性、系统性和审慎性原则。