2023年02月《基金法律法规、职业道德与业务规范》押题密卷5

基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。

基金公司应对不相容的岗位、公司资产与客户资产执行严格的分离机制。研究、投资决策、交易执行、交易清算及基金核算、公募基金和专户投资等相分离。

本题考查4Ps理论的服务性。

基金管理人的合规审核包含以下程序:制定合规审核机制、合规审核调查、合规审核评价。

2007年，中国证券业协会设立了基金公司会员部，负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的自律管理。

协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

相比基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督而言，政府基金监管指最为广泛、最具权威、最为有效的监管。来源：91速过考试题库 www.91suguo.com

封闭式基金的认购在发售方式上，主要有网上发售与网下发售两种方式。

考察基金销售的禁止行为。销售机构人员不得向投资者承诺收益。

从投资者教育工作形式的时空角度看，可分为现场与非现场两种形式。现场的投资者教育工作形式主要包括基金业协会及基金公司组织的报告会、专题讨论会、行业主题沙龙活动等形式;非现场形式主要是除现场形式以外的各种宣传教育形式。投资者现场教育工作形式开展灵活，通常以某一教育主题为活动主线，现场的互动交流是该种教育工作形式的特色所在。

封闭式基金的报价单位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币。买入与卖出封闭式基金份额，申报数量应当为100份或其整数倍。基金单笔最大数量应当低于100万份。故选项B错误。

基金管理人和基金托管人既是基金当事人，又是基金市场的主要服务机构。

目前我国证券投资基金反映的是一种信托关系。

根据监管规则和基金公司内部控制和防范合规风险的要求，在基金公司内部建立和完善合规风险管理的体制机制，建立独立的合规部门，鼓励和保障合规门独立发表合规管理意见，使其能够更好地履行合规风险管理的职能；使法律规则和监管部门的监管规则及监管意图在基金公司得到全面有效地贯彻落实。避免基金管理人遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。因此，加强合规管理及其独立性具有重要意义。

依据《中华人民共和国证券法》和《证券投资基金法》的规定，国务院证券监督管理机构即中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。

基金财产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。

T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告。

风险评估是对已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级。

2007年，中国证券业协会设立了基金公司会员部，负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的自律管理。

QDII基金在基金合同中应披露如下信息:境外投资顾问和境外托管人信息；投资交易信息；投资境外市场可能产生的风险信息。

披露“内容”应遵循的原则有：真实性、准确性、完整性、及时性、公平披露原则。

披露“形式”应遵循的原则有：规范性、易解性、易得性原则。

开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的10%的，为巨额赎回。

证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。

美国投资公司协会依据基金投资目标投资策略的不同，将美国的基金分为42类。

基金临时信息披露主要指在基金存续期间，当发生重大事件或市场上流传误导性信息，可能引致对基金份额持有人权益或者基金份额价格产生重大影响时，基金信息披露义务人依法对外披露临时报告或澄清公告。它是不能提前预见披露时间的。

基金份额登记机构的主要职责是：建立并管理投资人基金份额账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册；法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。

证券投资基金的特点包括：（1）集合理财、专业管理。（2）组合投资、分散风险。（3）利益共享、风险共担。（4）严格监管、信息透明。（5）独立托管、保障安全。

在基金信息披露中，禁止对征券投资业绩进行预测。

一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。

目前，开放式基金所遵循的申购、赎回主要原则为：①“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；②“未知价”交易原则。

经国务院批准，中国证监会于1997年11月14日颁布了《证券投资基金管理暂行办法》。

半年度报告不需要对人事变动的状况做出说明。

按照资金来源和用途，基金可以分成在岸基金和离岸基金。

公司内部控制大纲是公司章程规定的内部控制原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，明确内部控制目标、内部控制原则、控制环境和内部控制措施等内容。

开放式基金信息披露每日公布基金单位资产净值，每季度公布资产组合，每6个月公布变更的招募说明书

我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。

D项属于基金托管人的职责。

为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金份额持有人是基金的投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

道德与法律的联系表现在：（1）目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。（2）内容交叉。道德一般可分为两类：一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德；一类是有助于提高人的精神素质、增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德。同时，法律调整的内容并不限于道德所调的范畴。（3）功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用。（4）相互促进。

基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。

基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员；基金服务机构加入协会的，为联席会员；证券期货交易所、登记结算机构、直属公司、地方基金业协会及其他资产管理先关机构加入协会的，为特别会员。

公开募集基金的，基金销售机构要建立健全普通投资者回访制度，问访内容包括但不限于以下信息：受访人是否为投资者本人；受访人是否已知晓基金产品或者服务的风险以及相关风险警示；受访人是否已知晓自己的风险承受能力等级、购买的基金产品或者接受的服务的风险等级以及适当性匹配意见；受访人是否知晓承担的费用以及可能产生的投资损失；基金销售机构及其工作人员是否存在法规规定的禁止行为。

基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起60日内做出批准或者不予批准的决定；不予批准应当说明理由。

2014年12月28日，作为全国首只自贸区主题投资基金，上海自贸区股权投资基金发起设

立，规模50亿人民币，成为基金行业助力自贸试验区制度创新、金融创新、重点产业发展的典范。

制衡原则。基金管理公司应当明确股东会、董事会、监事会（执行监事）、经理层、督察长的职责权限，完善决策程序，形成协调高效、相互制衡的制度安排。

在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额发售公告等文件。当基金将验资报告提交中国证监会办理基金备案手续后，基金还应当编制并披露基金合同生效公告。

根据基金的资金来源和用途的不同，可以将基金分为离岸基金、在岸基金和国际基金

董事会履行以下合规职责：

（一）审议批准合规管理基本制度。

（二）审议批准公司年度合规报告。

（三）决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。

（四）决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。

（五）建立与合规负责人的直接沟通机制。

（六）评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。

（七）公司章程规定的其他合规管理职责。

契约型基金是依据基金合同而设立的一类基金。基金合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件。

基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先的原则，把合适的产品卖给合适的投资人。

基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案。

开放式基金的募集期限为自基金份额发售之日起计算不得超过3个月。

基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效 10 年以上的，应当登载最近 10个完整会计年度的业绩。

我国货币市场基金不得投资于剩余期限高于397天的债券。

我国改革基金募集核准制为基金募集注册制，即对于公开募集基金，监管机构不再进行实质性审核，而只是进行合规性审查。

考查另类投资基金的定义。

将众多投资者的资金集中.并委托基金管理人进行共同投资.表现了证券投资基金的集合理财特点。

按照投资对象不同,可将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金混合基金；依据法律形式不同，可以将基金分为契约型基金；公司型基金；依据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金，债券基金、货币市场基金、混合基金等；根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

净认购金额=认购金额/（1+认购费率）=30000/（1+1.5%）=29556.65（元）,认购费用=净认购金额*认购费率=29556.65*1.5%=443.35（元）,认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金认购面值=（29556.65+9）/1=29565.65（份）。

证券投资基金发挥专业理财优势，推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机。证券投资基金的发展有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资者结构，充分发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用，推动上市公司完善治理结构。

世界各国和地区对投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。

股票基金是以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。

根据运作方式不同，可将基金分为封闭式基金和开放式基金。

要求将信息向市场上所有投资者披露，而不是向个别机构或投资者披露，体现的是信息披露的公平性原则。

考察申购费用及申购份额的计算。

对于证券投资基金，其投资领域横跨资本市场和货币市场，投资范围涉及债券、股票、货币市场工具等金融产品，基金的各类投资标的由于受发行主体经营隋况、市场涨跌、宏观政策以及基金管理人的操作等因素的影响，其风险收益变化存在一定程度的随机性，因此，对基金的证券投资业绩水平进行预测并不科学，应予以禁止。

基金管理人应将不低于申购赎回费用总额的25%归入基金财产。

我囯开放式基金的存续期一般是无特定存续期限。

基金份额持有人主要负责与基金份额持有人大会相关的披露义务。

董事会是对股东负责的决策机构，其成员由股东会决定。

投资基金的出现与世界经济的发展有着密切的关系，世界上第一只公认的证券投资基金——“海外及殖民地政府信托”诞生在1868年的英国。

基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单。证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。

基金管理人应在每年结束后 90 日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例；二是基金的历史规模和持仓比例；三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度；四是基金成立以来有无违规行为发生。

基金募集期限届满时，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。

基金财务指标的披露的内容。

封闭式基金发行结束后，不能按基金净值买卖，投资者可委托券商（证券公司）在证券交易所按市价（二级市场）买卖，直到到期日。

基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公开披露原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。

基金财产应当用于下列投资：（1）上市交易的股票、债券。（2）中国证监会规定的其他证券及其衍生品中。基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券；违反规定向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但中国证监会另有规定的除外；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；向基金管理人、基金托管人出资；法律、行政法规规定和中国证监会规定禁止的其他活动。

C项，基金募集申请获得中国证监会核准前，基金销售机构不得办理基金销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额。

A项，2013年《证券投资基金法》借鉴发达国家的监管思路和做法，一方面允许基金从业人员进行证券投资，另一方面强化对其监管；B项是基金管理人及其从业人员的执业禁止行为之一；D项，当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，应以基金份额持有人利益优先。

内幕信息的构成要素有三：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。三是“非公开”的信息。

职业道德教育是指通过受教育者自身以外的力量，对其进行职业行为规范、职业义务和责任等职业道德核心内容的教育活动。

考察ET申购、赎回清单的内容。T日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成分证券数据、现金替代，T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。

1924年3月21日，“马萨谙塞投资信托基金”在美国波士顿成立，世界上第一只公司型开放式基金。被公认为美国开放式公司型共同基金的鼻祖。

基金与银行储蓄存款的差异主要表现在3个方面：性质不同、收益与风险持性不同、信息披露程度不同。

基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。

基金管理人的职责主要有：

1.依法募集基金，办理或者委托经中囯证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宣

2.办理基金备案手续；

3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资；

4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配改益；

5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6.编制中期和年度基金报告；

7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9.召集基金份额持有人大会；

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基金托管协议包括两类重要信息：（1）基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。（2）协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。

基金从业人员不得违规向投资人做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。

《证券投资基金运作管理办法》规定开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

在我囯，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

买入LOF申报数量应当为100份或其整数倍，申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

基金合同、基金招募说明书、基金托管协议是基金募集期间的三大信息披露文件。

基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：合法、合规性原则；全面性原则；审慎性原则和适时性原则。

ETF份额的上市交易规则中基金申报价格最小变动单位为0.001元。

混合基金在投资组合中的作用。

证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额