2022年初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》彩蛋押题1

对违法票据承兑、付款、保证罪是指银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《中华人民共和国票据法》规定的票据予以承兑、付款或保证，造成金融机构重大损失的行为。

风险调整后的资本回报率在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。

实践中，没有银行支票账户的客户一般采用银行本票。例如携带大量现金风险很大，可以请银行开出本票，用来购买房产、汽车等；或者用来过户，将款项从一个户头转到另一个户头，而不用提取现金再存入。

董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

非银行金融机构是金融体系的重要组成部分。从监督管理角度讲，除上述银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构监管的银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。

我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。

商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。

有形伪造是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证。无形伪造是指有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证，如银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人。变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加工，改变其数额、日期等记载事项。

实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。

按照《中华人民共和国票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。

《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

国家风险有两个特点： 一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；

二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金；二是存放中央银行款项；三是存放同业及其他金融机构款项。现金资产属于流动资产。

反映银行经营安全性的指标有不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率。

国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，也无巨额的国际收支盈余。

基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，一个单位只能开立一个基本存款账户。

非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。B项正确。本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。C项正确。本罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。A项错误。本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。D项正确。

商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构。

在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。非法吸收公众存款罪不以非法占有为目的，题中此人的行为是以非法占有为目的，故该行为涉嫌构成集资诈骗罪。

公司以其全部资产对公司债务承担责任。

信用卡一般具有无抵押、无担保贷款性质，通常是短期、小额、无指定用途的信用类消费。因而，信用卡本质上是商业银行提供的一种信用贷款。

汇款业务分为电汇、票汇、信汇三种。票汇和信汇需要邮寄，时间较长，电汇所需时间相对较短。电汇采用加押电传或SWIFT形式，具有交款迅速、安全可靠、费用高的特点，多用于急需用款和大额汇款。

银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度月末的20日为结息日，次日付息。

指定代理是指代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理。指定代理主要是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，为无民事行为能力人和限制民事行为能力人设立的代理，其目的在于对无民事行为能力人和限制民事行为能力人提供特殊的保护。在本题中，小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，因此属于指定代理。

零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。

货币供应量是指由中央银行和商业银行供给货币所形成的货币量，是一国在某一时点上为社会经济运转服务的货币量，是一个存量概念。货币供应量是影响宏观经济的一个重要变量，是国家制定宏观经济政策的一个重要依据。货币供给量在很大程度上能够被中央银行政策所调控。

Shibor利率的发布流程为:每个交易日全国银行间同业拆借中心根据各报价行的报价，剔除最高、最低各2家报价，对其余报价进行算术平均计算后，得出每一期限的Shibor,并于上午11:30通过上海银行间同业拆放利率网（www.shibor.org）对外发布。

贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

勤勉尽职要求银行业从业人员应当遵守岗位管理规范，严格执行业务规定和操作规程，防范利益冲突和道德风险，尽责、尽心、尽力做好本职工作。A项不符合题意。严守秘密要求银行业从业人员应当谨慎负责，严格保守工作中知悉的国家秘密、商业秘密、工作秘密和客户隐私，坚决抵制泄密、窃密等违法违规行为。B项不符合题意。专业胜任要求银行业从业人员应当具备现代金融岗位所需的专业知识、执业资格与专业技能；树立终身学习和知识创造价值的理念，及时了解国际国内金融市场动态，不断学习提高政策法规、银行业务、风险管控的水平，通过“学中干”和“干中学”锤炼品格、补充知识、增长能力。C项不符合题意。诚实守信要求银行业从业人员应当恪守诚实信用原则，真诚对待客户，珍视声誉、信守承诺，践行“三严三实”的要求，发扬银行业“三铁”精神，谋事要实，创业要实，做人要实，通过踏实劳动实现职业理想和人生价值。D项符合题意。

货币市场是指交易期限在1年以内（含1年）以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场，主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场、票据市场和大额可转让定期存单市场等。

非预期损失是指未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超过预期损失的损失水平。从风险管理角度来看，银行承担的非预期损失要靠银行持有的资本进行覆盖。

资本市场又称长期金融市场，是指以期限在1年以上的金融工具为媒介，进行长期资金交易活动的市场。

流动资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款，是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。

承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。

信用卡分为贷记卡和准贷记卡，有透支额度，可以预借现金。借记卡是先存款后消费（或取现），没有透支功能的银行卡。

按信用证项下的汇票是否附商业单据，信用证分为跟单商业信用证（需要附商业票据）和光票信用证（不附有商业票据）。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。

电汇汇款是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，指示出口地某一银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。电汇采用加押电传或SWIFT形式，具有交款迅速、安全可靠、费用高的特点，多用于急需用款和大额汇款。

银行内部欺诈是指机构内部员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。

目前我国一般依据货币的流动性来划分不同的货币层次。

2004年，巴塞尔委员会发布了第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议。在第一版巴塞尔资本协议的基础上构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。第一支柱为最低资本要求，第二支柱为监督检查，第三支柱为市场纪律。

失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。故A城市的失业率为4÷80×100%=5%。

根据第三版巴塞尔资本协议的资本要求，核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，总资本充足率不得低于8%。

货币在实现价值的单方面转移时就执行支付手段职能，如发放工资。C项“一手交钱，一手交货”体现的是货币执行流通手段职能。

逐笔计息法是按预先确定的计息公式逐笔计算利息。多家银行多用此方法计算整存整取的定期存款利息。

协助有权机关执法要求银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行义务，在严格保守客户隐私的同时，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

《中华人民共和国商业银行法》第三十五条规定，商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。

不同的货币政策传导机制理论提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。

留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该财产优先受偿。

金融工具按融资方式分为间接融资工具和直接融资工具。直接融资工具包括国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。

贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。

第二版巴塞尔资本协议构建了三大支柱的监管框架。第一支柱是最低资本要求，第二支柱是监督检查，第三支柱是市场纪律。

中国人民银行的职责之一是依法制定和执行货币政策。

目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

订立合同的当事人应当具有完全民事行为能力和民事权利能力。

申请个人经营贷款的经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。

《中华人民共和国中国人民银行法》规定，中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。人民币的单位为元，人民币辅币单位为角、分。人民币由中国人民银行统一印制、发行。残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。

《中华人民共和国商业银行法》第三十九条规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

金融市场的发展对银行的促进作用表现在以下几个方面：首先，银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。其次，货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险，对风险进行合理定价，并在市场上通过正常的交易来转移风险。再次，金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。最后，金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。

银团牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。

基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付开立的银行结算账户。A项不符合题意。单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息的存款类型。B项不符合题意。一般存款账户可办理现金缴存，但不能办理现金支取。C项符合题意。专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，D项不符合题意。

对公司盈余和剩余财产的分配顺序：债权人>优先股股东>普通股股东。

保证的方式包括一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任。根据最新规定，本题选C。

福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买入）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。在福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行（包买商）买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。福费廷既有远期票据贴现的性质又有长期固定利率融资的性质。

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

间接性货币政策工具包括以下几项：

①窗口指导；

②道义劝告；

③金融检查；

④公开宣传等。

汇率变动对一国国际储备的影响，可以表现为对国际储备存量和增量的影响。从对国际储备存量的影响来看，一国外汇储备中，如果储备货币的汇率↑，外汇储备的实际价值↑；反之，外汇储备的实际价值↑。从对国际储备的增量的影响来看，在不考虑其他因素的情况下，如果本币贬值，将刺激出口，使外汇收入和外汇储备↑；反之，外汇收入和外汇储备↓。

与财政部通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。

银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定。不得以明示或暗示的形式违规泄露内幕信息，不得利用内幕信息获取个人利益，或是基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。

内部控制有以下四个目标：

①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；

②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；

③保证商业银行风险管理的有效性；

④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

应收账款出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外。A项错误。知识产权中的财产权出质后，出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。C项错误。基金份额、股权出质，不得转让，但是出质人与质权人协商同意的除外。D项错误。

8周岁以上的未成年人为限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。不能完全辨认自己行为的成年人为限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事法律行为。

A项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

同业拆借市场具有以下特点：

①资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；

②同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级；

③同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。

中央银行在金融市场上买卖的有价证券主要是政府公债和国库券。

根据资本市场估值理论，商业银行市场价值主要取决于银行的净现金流量、获取现金流量的时间以及与现金流量相关的风险三个因素。在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金流量的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净现金流量。

产生通货紧缩的原因包括以下几点：

①货币供给减少；

②有效需求不足；

③供需结构不合理（商品供给大于商品需求）；

④国际市场的冲击。

金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。

票据是完全有价证券，是要式证券，是无因证券，是流通证券，是文义证券，是设权证券，是债权证券。

银行业从业人员不得利用职务便利实施窃取、泄露客户信息、所在机构商业秘密等的违法犯罪行为。发现泄密事件，应立即采取合理措施并及时报告。违反工作纪律、保密纪律，造成客户相关信息泄露的，应当按照有关规定承担责任。

在加息背景下，假设其他因素不变，贷存比较高的银行增加的贷款收益会涵盖其新增的资金成本，因此将获利更多。

现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。现汇卖出价（汇卖价）是指银行卖出外汇的价格。现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格。现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格。

信托当事人中，委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。

中央银行在法律所赋予的权力范围内，通过规定和调整法定存款准备金率，控制商业银行信用创造能力，间接控制社会货币供应量。

银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。不得打听与自身工作无关的信息，或是违反规定委托他人履行保管物品、信息或其他岗位职责。

境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

直接标价法，又叫应付标价法，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位本国货币。就相当于计算购买一定单位外币应付多少本币，所以叫应付标价法。在直接标价法下，外汇汇率的升降和本国货币的价值变化成反比例关系：本币升值，汇率下降；本币贬值，汇率上升。包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。

凡经批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会，成为会员。

《中华人民共和国票据法》规定，票据权利包括付款请求权和追索权。

银行业从业人员应当厉行勤俭节约，珍惜资源，爱护财产。根据工作需要合理使用所在机构财物，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构财产。

汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的，构成票据诈骗罪，而非金融凭证诈骗罪。

最高额抵押担保的债权确定前，部分债权转让的，最高额抵押权不得转让，但是当事人另有约定的除外。

《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十三条规定，银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况。该法第二十四条规定，银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查。国务院银行业监督管理机构应当制定现场检查程序，规范现场检查行为。

第一版巴塞尔资本协议规定，资本充足率为资本与风险加权资产的比值。

公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。

职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

洗钱的处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。培植阶段通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。