2022《基金法律法规、职业道德与规范》考前冲刺12

美囯占据主导地位，其他囯家和地区发展迅猛。

基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。

估值委员会所议事项包括：1、制定、修订公司的估值政策及程序；2、制定、修订估值流程及人员的分工和职责；3、制定、修订投资品种的估值方法；4、其他需要估值委员会审议的事项。

公司独立运作原则；基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系；股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员；不得违反公司章程干预投资、研究、交易等具体事务及公司员工选聘；董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职；所有与股东签署的技术支持、服务、合作等协议均应上报，不得签署任何影响基金管理公司独立性的协议。

危机处理应遵循的原则是：

（l）完备性原则。尽可能充分考虑到运作各个环节可能出现的突发危机情况，清楚界定相关部门和岗位的责任，并准备相应的处理办法。

（2）预防为主的原则。应对公司各业务流程和组织结构进行全面分析，对危机隐患、发生概率、危害程度、影响范围等做出识别和分析，预先制定应对措施。

（3）及时报告原则。当危机发生时，公司任何知情人员都应立即根据公司制度要求，履行报告义务。

（4）优先性原则。当危机发生时，公司各项资源应优先满足危机处理的需要，最大限度地降低危机的不利影响。

（5）相互协作原则。在危机处理过程中，公司各部门和员工应在公司危机处理委员会的统一指挥和协调下，相互配合、相互协作，尽快解决危机。

（6）尽快恢复原则。危机处理完毕后，应迅速恢复公司各项业务的正常运作。

（7）积极沟通原则。在危机处理过程中，公司应遵循真诚、坦率的原则，在有利于处理危机的前提下，加强信息的交流，积极争取监管部门、公司客户的信任。

（8）认真总结的原则。危机处理完毕后，公司及相关部门应及时总结经验教训，采取预防措施，避免此类危机冉次发生。

业务与信息隔离原则。公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。

封闭式基金份额的发售，由基金管理人负责办理。基金管理人一般会选择证券公司组成承销团代理基金份额的发售。基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。

客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违法事件进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。

对于基金而言，应完善基金行业自律机制、健全基金机构内控机制和培育社会力量监督机制，充分发挥基金行业自律、基金机构内控和社会力量监督在基金监管方面的积极作用，形成以政府监管为核心、行业自律为纽带、机构内控为基础、社会监督为补充的“四位一体”的监管格局。

ETF基金份额折算由基金管理人办理。

根据中国证监会《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过3个月。

A选项是广告促销，属于基金促销手段。

基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。

2013年6月，与天弘赠利宝货币基金对接的余额宝产品推出，规模及客户数迅速爆发增长，成为市场关注的新焦点。

按行业分类的内容

依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦基金合同约定的其他权利。

基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80%以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。

保险公司是囯外基金销售渠道的重要组成部分；目前，我囯开放式基金的销售形成了银行代销、证券公司代销、基金管理公司直销的销售体系。

ETF三大持点:被动操作的指数基金；独特的实物申购、赎回机制；实行一级市场与二级市场并存的交易制度。

基金管理人新设基金，拟允许单一投资者持有基金份额超过基金总份额50％的，应当采用封闭或定期开放运作方式且定期开放周期不得低于3个月（货币市场基金除外），并采用发起式基金形式，在基金合同、招募说明书等文件中进行充分披露及标识，且不得向个人投资者公开发售。

美国财政部金融研究办公室发布的《资产管理与金融稳定报告》对资产管理行业涉及的范围进行了详细划分，其中，银行通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金，为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务的业务属于表外业务，受美联储监管，同时豁免在美国证监会注册，除非投资于在美国证券交易委员会（ SEC）注册的投资公司。

基金年度报告中的投资组合报告应披露以下信息：期末基金资产组合，期末按行业分类的股票投资组合，期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明 细，报告期内股票投资组合的重大变动，期末按券种分类的债券投资组合，期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前5名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，投资组合报告附注等。

基金托管人有权对基金管理人的投资行为进行监督。

封闭式基金的报价单位为每份基金价格.基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

欺诈的方式主要有两种，—是虚假陈述，二是舞弊行为。来源：91速过考试题库 www.91suguo.com

我囯沪、深证券交易所对封闭式基金的交收实行T+1交割，交收。

基金管理人的信息披露业务的内容。

按股票市值的大小将股票分为小盘股票、中盘股票与大盘股票，是一种最基本的股票分析方法。

1992年11月经深圳市人民银行批准设立了深圳市投资基金管理公司，发起设立了当时国内规模最大的封闭式基金-天骥基金。

基金客户服务的售前服务是指在开始基金投资操作前为客户提供的各项服务。主要包括：介绍证券市场基础知识、基金基础知识，普及基金相关法律知识；介绍基金管理人投资运作情况，让客户充分了解基金投资的特点；开展投资者风险教育。

基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当根据基金投资人的风险承受能力来销售不同风险等级的产品。

基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

按股票市值的大小将股票分为小盘股、中盘股与大盘股，是一种最基本的股票分析方法。通常将市值小于5亿元人民币的公司归为小盘股，将超过20亿元人民币的公司归为大盘股。

基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：①员工自律;②各部门主管（包括监察稽核）的检查监督;③公司管理层对人员和业务的监督控制;④董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。D的描述的不包括监察稽核,所以错误。

实物申购、赎回机制是ETF基金最大的特色。

目前，我囯的基金均为契约型基金。

除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：

1.购买不动产；

2.购买房地产抵押按揭；

3.购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

4.购买实物商品；

5.除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%；

6.利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外；

7.参与未持有基础资产的卖空交易；

8.从事证券承销业务；

9.中国证监会禁止的其他行为。

召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过。

管理人报告的披露内容主要包括基金经理简介、遵规守信情况说明和基金经理工作报告等内容。

基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他相关文件。

其他基金销售机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务和合规的高级管理人员查，出具合规意见书，并自向公众分发或发布之日起5个工作日内报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案。

申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会并变更申请登记内容。

在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

中国证券监督管理委员会在对我国基金的监管上负有主要的责任。

我国开放式股票基金的申购采用1、金额申购、份额赎回原则2、未知价法。

根据有关规定，基金的募集期限自基金份额发售日开始计算，募集期限不得超过3个月。

基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。

基金管理公司内部控制应当遵循的5个原则，另外还有独立性原则。

基金销售机构是受基金管理公司委托从事基金销售业务的机构。

基金管理公司研究业务控制的5个主要内容，另外还有研究工作应保持独立、客观。B项属于投资决策业务控制的主要内容。

对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是董事会。

内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键,也是认识内部控制基本理论的出发点。

守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

股票和基金的不同点有：1.反映的经济关系不同。股票反映所有权关系，债券反映债权关系，基金反映信托关系；2.所筹资金的投向不同，股票、债券是直接投资工具，主要投资实业，基金是间接投资工具，主要投资有价证券等金融工具或产品；3.投资收益与风险大小不同。股票高风险、高收益，债券低风险、低收益，基金风险相对适中、收益相对稳健。

内部控制的基本要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通以及内部监控 。

专业审慎是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。

虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载行为。

期末基金资产组合属于年度报告需要披露的内容，但不属于重大变动需要披露的内容。

D项，场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。

根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。

赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归人基金财产。

按照投资对象不同,可将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金混合基金；依据法律形式不同，可以将基金分为契约型基金；公司型基金；依据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金，债券基金、货币市场基金、混合基金等；根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

基金行业属于智力密集型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接关系到客户的利益和整个行业的形象。

诚实守信是基金职业道德的核心规范。基金行业的本质是资产管理行业，投资人的信心和信任是支撑基金市场存续和基金行业发展的基础。而诚实守信又是赢得投资人信心和信任的基本要素，可谓基金市场和行业“无信不立”。

基金销售人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理公司或基金代销机构统一制作的材料。

目前，我国境内基金申购款一般能在T+2日内到达基金的银行存款账户，赎回款一般于T+3日内从基金的银行存款账户划出。

董事会是对股东负责的决策机构，其成员由股东会决定。

基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予核准规模的80%以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。

甲的做法不符合公平对待客户的要求，因为甲的哥哥也是甲的客户，应当受到与其他客户一样的待遇；同时，甲的做法也会损害与其哥哥购买相同基金的其他客户的利益。

C项，《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》属于基金监管中的自律规则。

发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。

D、推介短信中，“目前市场上最好的理财产”的表述不合理,制度规定在推广时不能说自己是最好的。

金融市场的构成要素有：

①市场参与者；

②金融工具；

③金融交易的组织方式。

单个开放日基金的“净赎回申请”超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

基金销售机构为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规的规定进行客户身份识别，并在此基础上对客户的洗钱风险进行等级划分。

封闭式基金的交易道从"价格优先、时间优先"的原则。价格优先指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报。时间优先指买卖方向相同、申报价格相同的，先申报者优先于后申报者，先后顺序按照交易主机接受申报的时间确定。

D项，认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。

基金与银行储蓄存款的差异表现在：（1）性质不同。（2）收益与风险特性不同。（3）信息披露程度不同。

公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，而股东大会是股份公司的最高权力机构。

基金管理人的职责主要有：

1.依法募集基金，办理或者委托经中囯证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宣

2.办理基金备案手续；

3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资；

4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配改益；

5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6.编制中期和年度基金报告；

7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9.召集基金份额持有人大会；

10

基金合同期限为5年以上。

公司员工是否严格有效执行公司规章制度，属于督察长监督检查公司内部风险控制情况，应当关注的事项。

《证券投资基金运作管理办法》规定开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

在我囯，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

买入LOF申报数量应当为100份或其整数倍，申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

证券投资基金的特点包括：（1）集合理财、专业管理；（2）组合投资、分散风险；（3）利益共享、风险共担；（4）严格监管、信息透明；（5）独立托管、保障安全

根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施包括：（1）建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。（2）信息披露前应经过必要的合规性审查。

正常情况下，ETF二级市场交易价格与基金份额净值总是比较接近。

基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约走依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。基金销售机构收取客户维护费，应当符合中国证监会关于基金销售费用的有关规定。

缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发。这些群体主要包括营销人员的亲戚、朋友、街坊邻居、师生、同事等，属于直接关系型。运用缘故法寻找客户比较容易成功，因为这些客户容易接近，交流方便。

从公司层面看，美国资产管理机构包括银行、保险公司和专业资产管理公司。

现行的关于私募基金销售行为的法律法规与自律规则主要有《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金募集行为管理办法》《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》《证券期货投资者适当性管理办法》等。

证券投资基金的作用为:（1）为中小投资者拓宽投资渠道；（2）优化金融结构，促进经济増长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展（4）完善金融体系和社会保障体系（5）推动责任投资’实现可持续发展

2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立，原中国证券业协会基金公司会员部的行业自律职责转入中国证券投资基金业协会。

基金申报价格的最小变动单位为0.001元。

基金市场营销的特殊性主要体现在规范性、服务性、专业性、持续性和适用性五个方面。

应在基金份额发售的3日前，将基金合同和托管协议登载在托管人网站上。

基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于2亿元人民币；主要股东为自然人的，个人金融资产不低于3000万元人民币，在境内外资产管理行业从业10年以上。

诚实守信的基本要求包括：1.不得欺诈客户；2.不得进行内幕交易和操纵市场，持证上岗是专业审慎的基本要求。