2022年《私募股权投资基金基础知识》考前冲刺10

股权投资基金管理人最主要的职责是（ ）。

下列属于股权投资基金清算程序的有（ ）。

Ⅰ.确定清算主体

Ⅱ.通知债权人

Ⅲ.清理和确认基金财产

Ⅳ.编制清算报告?

收益分配涉及的基本概念包括（ ）

Ⅰ、业绩报酬

Ⅱ、瀑布式的收益分配体系

Ⅲ、门槛收益率

Ⅳ、追赶机制

Ⅴ、回拨机制?

基金托管人可以按照规定召集（ ）大会。

投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（ ）。

创业投资估值法的步骤包括（ ）

Ⅰ.估计目标公司在股权投资基金退出时的股权价值

Ⅱ.估计股权投资基金在退出时的要求持股比例

Ⅲ.计算当前股权价值

Ⅳ.估计股权稀释情况,计算投资时的持股比例?

相对估值法常用常用的倍数包括（ ）

Ⅰ.市盈率倍数

Ⅱ.市净率倍数

Ⅲ.市销率倍数

Ⅳ.企业价值／息税前利润倍数?

关于未在交易所上市的公司股权转让，说法错误的是（ ）。

以下不是股权投资基金的项目退出主要方式的是（ ）。

清算退出主要有两种方式：一是破产清算，二是（ ）。

中国证券投资基金业协会的职责，包含下列哪些（ ）

Ⅰ.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益。

Ⅱ.制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训。

Ⅲ.依法对违法违规行为进行调查、处罚。

Ⅳ.依法办理非公开募集基金的登记、备案。

新登记的股权投资基金管理人在办结登记手续之日起（ ）内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人登记。

在税收支持方面，2007年2月,《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（ ）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（ ）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

下列符合条件的,可豁免国有股转持有（ ）

Ⅰ..豁免国有股转持义务的创投机构资质要求

Ⅱ.豁免闰有股转持义务的引导基金应当按照《关于创业投资引导基金规范设立与运作的指导意见》（国办发［2008ll6号）的规定，规范设立并运作

Ⅲ.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定,职工人数不超过500人

Ⅳ.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表,年销售（营业总收人）不超过2亿元，资产总额不超过2亿元

Ⅴ.创投机构或引导基金投资于未上市中小企业,其投资时点以创投机构或引导基金投资后，被投资企业取得工商行政管理部门核发的法人营业执照或工商核准变更登记通知书的日期为准。

股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后（ ）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

股权投资基金对目标企业的尽职调查，包括（ ）

Ⅰ.项目立项尽职调查

Ⅱ.业务尽职调查

Ⅲ.财务尽职调查

Ⅳ.法律尽职调查

股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）

关于股权投资基金行业自律组织的作用，说法错误的是（ ）

关于全国股转系统挂牌的基本要求，以下表述准确的是（ ）

关于股权投资基金的组织形式不包括（ ）

下列关于律师对申请股权投资基金管理人登记的机构出具法律意见书的说法正确的是（ ）

Ⅰ.就相关内容的法律意见的发表，应建立在充分的尽职调查基础上；

Ⅱ.发表意见的过程中可以引用其他中介机构的结论性意见；

Ⅲ.在按照要求对相关内容逐项发表意见后，无需对该股权投资基金管理人登记申请是否符合中国证券投资基金业协会的相关要求发表整体的结论性意见；

Ⅳ.法律意见书结论应当明晰，不使用“基本符合条件等含糊措辞

关于反摊薄条款，以下表述错误的是（ ）。

有限合伙治理结构的基本特点是（ ）掌握合伙企业事务执行权.

基金合同应当约定给投资者设置一定时间的投资（ ），募集机构在该期限内不得主动联系投资者。

财务尽职调查重点关注标的企业的（ ）财务业绩情况。

关于管理人内部控制的原则，说法错误的是（ ）。

有限合伙制合伙人由（ ）和（ ）构成。

属于清算的主要程序的内容的是（ ）

Ⅰ.确定清算主体

Ⅱ.通知债权人

Ⅲ.清理和确认基金财产

Ⅳ.分配基金财产

Ⅴ.编制清算报告

下列符合合格投资者标准的单位净资产不低于（ ）万元。

中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金开展行业自律，协调行业关系，（ ）。

设立有限合伙企业，应按照（ ）的要求提交申请材料.

在投资后项目监管方面，需要重点关注以下（ ）指标。

Ⅰ.经营指标

Ⅱ.管理指标

Ⅲ.财务指标

Ⅳ.市场信息追踪指标

以下不属与登记与备案的自律管理措施（ ）

下列不属于基金会计核算的是（ ）。

私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取（ ）

合伙协议应列明与合伙企业费用的核算和支付有关的事项，具体可以包括合伙企业费用的（ ）等。

Ⅰ.计提原则

Ⅱ.承担费用的范围

Ⅲ.计算及支付方式

Ⅳ.应由有限合伙人承担的费用

根据《基金法》国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起（ ）个月内作出批准或者不批准决定。

基金资产净值=（ ）。

以下关于股权投资基金募集流程中的"投资冷静期"描述错误的是（ ）。

股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（ ）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。

中国证券投资基金业协会根据登记股权投资基金管理人利备案股权投资基金的（ ）等进行分类公示，并建立黑名单制度。

私募基金管理人应当遵循（ ）运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

清算价值法常见于（ ）和（ ）策略。

关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下说法错误的是（ ）。

有限责任公司的清算组，由（ ）组成，股份有限公司的清算组由（ ）组成。

企业面临的主要风险包括哪些方面（ ）。

Ⅰ.财务

Ⅱ.资源

Ⅲ.市场

Ⅳ.项目

以下不是股权投资基金参与主体的是（ ）。

公司型股权投资基金（ ）,应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

Ⅰ.设立

Ⅱ.增资

Ⅲ.减资

Ⅳ.清算

信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（ ）负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。

业务尽职调查重点关注内容包括（ ）。

Ⅰ.市场

Ⅱ.管理团队

Ⅲ.风险分析

Ⅳ.融资运用

创业投资属于长期性的投资，流动性较差，一般需要（ ）方能有显著的投资回报。

有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东经（ ）以上同意。

私募股权投资基金按法律形式分为（ ）。

Ⅰ.公司型

Ⅱ.开放型

Ⅲ.合伙型

Ⅳ.契约型

Ⅴ.封闭型

下列属于清算退出的方法是（ ）。

合伙协议应对合伙企业的（ ）等事项作出约定。

Ⅰ.记账、会计年度、审计

Ⅱ.季度报告

Ⅲ.年度报告

Ⅳ.查阅会计账薄的条件。

关于股权投资基金的募集，下列表述正确的是（ ）。

管理人内部控制的要素包括（ ）

Ⅰ.外部环境

Ⅱ.风险评估

Ⅲ.控制活动

Ⅳ.信息与沟通

Ⅴ.内部监督

私募基金募集履行程序包括（ ）。

Ⅰ.特定对象确定

Ⅱ.投资者适当性匹配

Ⅲ.基金风险揭示

Ⅳ.合格投资者确认

财务尽职调查重点关注内容不包括（ ）。

并购基金投资退出的方式包括（ ）。

Ⅰ.首次公开发行上市

Ⅱ.股权转让

Ⅲ.标的公司管理层回购

Ⅳ.清算退出

外商独资和合资私募证券基金管理机构提供的登记申请材料完备的，中国证券投资基金业协会将自收齐材料之日起（ ）个工作日内，以通过协会官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为其办结登记手续。

私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金（ ），并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为（ ）的附件。

合伙型基金的参与主体主要为（ ）。

私募基金管理人委托未取得基金（ ）资格的机构募集私募基金的，中国基金业协会不予办理私募基金备案业务。

为解决公司型私募股权投资基金双重税负问题。许多国家采取灵活做法，要求公司年度只要分配给投资者收益，将由（ ）缴纳税收。

不属于PE常用的估值方法是（ ）。

关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（ ）

关于合伙型股权投资基金，如下说法错误的是（ ）

受托募集机构是指（ ）。

股权投资基金的信息披露不包含（ ）。

（ ）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额总和与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人现金的回收情况。

私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金，应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行（ ），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。

股权投资基金销售过程中，不符合现行监管规则的做法是（ ）。

Ⅰ.个人投资者甲以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额

Ⅱ.机构投资者乙以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额

Ⅲ.个人投资者丙以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以两人共同名义购买某股权投资基金份额

Ⅳ.机构投资者丁以成立有限合伙形式，以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以有限合伙企业购买某股权投资基金份额

从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（ ）。

重置成本法中，待评估资产价值等于（ ）。

契约型股权投资基金合格投资者人数不得超过（ ）人。

在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在（ ）中会有详细约定。

股权投资母基金的特点包括（ ）

Ⅰ.分散风险

Ⅱ.专业管理

Ⅲ.利润丰厚

Ⅳ.投资机会

Ⅴ.投资集中

Ⅵ.规模优势

Ⅶ.资产规模

我国合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照（ ）来运营。

以下哪些属于基金收益分配的概念是（ ）。

Ⅰ.业绩报酬

Ⅱ.瀑布式的收益分配体系

Ⅲ.门槛收益率

Ⅳ.追赶机制

管理人内部控制的作用主要包括（ ）

Ⅰ.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

Ⅱ.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

Ⅲ.保障股权投资基金财产的安全、完整。

Ⅳ.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（ ）万元。

某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金X各10%的份额，同时和基

金X—起以増资方式投资了项目Y，从项目Z的控股股东处受让项目Z的10%股权。

关于该母基金的投资，以下表述正确的是（ ）。

股权投资基金管理人应建立健全相关机制，防范管理的各股权投资基金之间的（ ），公平对待管理的各股权投资基金，保护投资者利益。

Ⅰ.利益输送

Ⅱ.利益冲突

Ⅲ.利益分离

私募股权投资基金的募集在实践中募集对象一般为（ ）。

净资产定价法的说法错误的是（ ）。

私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会在网站公示的私募基金基本情况不包括（ ）。

私募基金管理人内部控制的成本效益原则是指（ ）。

（ ）是指通常由被投资企业大股东或创始股东、管理层、员工等出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。

全国股转系统挂牌流程主要分为四个阶段（ ）。

Ⅰ.决策改制阶段

Ⅱ.材料制作阶段

Ⅲ.反馈审核阶段

Ⅳ.登记挂牌阶段

在清算退出的资产分配顺序，属于分配公司财产是（ ）

Ⅰ、分别支付清算费用

Ⅱ、职工的工资

Ⅲ、会保险费用和法定补偿全

Ⅳ、缴纳所欠税款

Ⅴ、清偿公司债务后的剩余财产

以下属于相对估值法的方法是（ ）。

基金托管人的职责不包括（ ）。

中国证券投资基金业协会出台了《私募投资基金募集行为管理办法》，对募集机构的（ ）以及（ ）进行了较为详细的规定。

合伙型股权投资基金，新增合伙人需经（ ）一致同意，并订立入伙协议。

股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为（ ），在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

Ⅰ.防范风险

Ⅱ.化解风险

Ⅲ.保证各项业务的合法合规运作

Ⅳ.实现经营目标

市盈率等于（ ）。

Ⅰ、企业股权价值/税息折旧摊前收益

Ⅱ、企业股权价值/净利润

Ⅲ、每股价格/每股净利润

投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由（ ）按照不同类别私募基金的特点制定。

估值是投资最重要的环节之一，也是投资协议的重要内容，投资前需要明确评估目标资产的（ ）。

基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（ ）。