2021年6月《私募股权投资基金基础知识》押题密卷7

内部收益率是指截至某一特定时点，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即（　　）等于零时的折现率，体现了投资资金的时间价值。

（　　）是指企业结束经营活动，处置资产并进行分配的行为。

申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知（　　）并变更申请登记内容。

关于创业投资估值法，下列表述正确的是（　　）。

回购的发起人可以是（　　）。

Ⅰ.股权投资基金

Ⅱ.被投资企业的股东

Ⅲ.本投资企业管理层

Ⅳ.取得基金从业资格的人员

公司型基金的基金份额的持有方式是成为公司的（　　）。

以下关于内部控制要素说法正确的是（　　）

Ⅰ.风险评估，及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

Ⅱ.信息与沟通，及时、准确地收集传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。

Ⅲ.内部监督对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查评价内部控制的有效性发现内部控制缺陷或因业务变化导致内部需求有变化的应当及时加以改进、更新。

Ⅳ.控制活动，根据风险评估结果采用相应的控制措施将风险控制在可承受范围之内。

关于未在交易所上市的公司股权转让，说法错误的是（　　）。

合伙协议应对本合伙型基金信息披露的（　　）等内容作出约定。

在执行反稀释任务时，采取棘轮条款与采取加权平均条款所导致的公司股权结构（　　）。

下列不属于股权投资基金的退出方式是（　　）

未经（　　），募集机构不得向任何人宣传推介基金。

我国目前只能以（　　）。

信托（契约）型股权投资基金收益分配和风险承担原则由（　　）约定。

投资后管理工做一般分为日常管理和重大事项管理，其中重大事项管理不包括（　　）。

下列关于私募基金的说法错误的是（　　）。

影响股权投资基金组织形式选择的因素主要包括（　　）。

Ⅰ.法律依据

Ⅱ.监管要求

Ⅲ.与股权投资业务的适应度

Ⅳ.基金运营实务的要求

Ⅴ.税负

以下说法不正确的是（　　）。

清算退出的流程（　　）

Ⅰ.清查公司财产、制订清算方案

Ⅱ.制订清算方案

Ⅲ.了结公司债权、债务，处理公司未了结的业务

Ⅳ.分配公司剩余财产

下列（　　）属于私募基金特殊风险。

同时具备（　　），除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公共存款或者变相吸收公共存款”。

Ⅰ.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

Ⅱ.通过媒体推介会传单，手机短信等途径向社会公开宣传

Ⅲ.承诺在一定期限内以货币，实物，股权等方式还本付息或者给付回报

Ⅳ.向社会公众，即社会不特定对象吸收资金

股权投资基金监管的目标是（　　）。

私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，基金业协会责令改正；一年累计（　　）以上未按时填报业务数据、进行信息更新的，基金业协会可以对主要责任人员采取处罚措施。

证监局的监管，主要是对辖区内股权投资基金及市场服务机构进行（　　）,并和地方政府合作打击非法集资行为。

下列属于股权投资基金特点的是（　　）

Ⅰ.投资期限长、流动性较差

Ⅱ.投后管理投入资源较多

Ⅲ.专业性较强

Ⅳ.收益波动性较高

一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少（　　）个月后才能恢复正常机构公示状态。

下列属于杠杆收购基金的投资方式（　　）。

Ⅰ.股权资本

Ⅱ.夹层资本

Ⅲ.银行贷款

关于股权投资基金的托管，以下说法错误的是（　　）。

Ⅰ.托管人制作投资指令后及时办理清算、交割事宜

Ⅱ.托管人负责计算基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

Ⅲ.托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

Ⅳ.托管人要确保基金财产的完整与独立

下列不是我国证券交易所主要交易机制的是（　　）

跨境股权投资包括（　　）。

Ⅰ、境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资

Ⅱ、境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资

Ⅲ、境内的外币股权投资基金面向境内目标公司的投资

私募股权投资基金英文缩写为（　　）。

我国第一只公司型创业投资基金是（　　）。

下列属于政府引导基金特点的是（　　）。

私募股权投资基金通常包括（　　）

Ⅰ.创业投资基金

Ⅱ.并购投资基金

Ⅲ.过桥基金

Ⅳ.创业基金

私募基金管理人委托（　　）募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件。

关于合伙型股权投资基金，如下说法错误的是（　　）

关于股权投资基金清算退出的流程，正确的顺序是（　　）。

Ⅰ.清算公司财产，制定清算方

Ⅱ.分配公司剩余财产

Ⅲ.了结公司债券、债务

采用相对估值法，相关估值步骤表述错误的是（　　）。

销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足（　　）条件。

Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会会员

Ⅲ.接受基金管理人委托（签署钠售协议）

区域性股权交易市场是多层次资本市场的重要组成部分，对于促进企业特别是（　　）股权交易合融资，鼓励科技创新和激活民间资本，加强对实体经济薄弱环节的支持，具有积极作用。

（　　）是我国股权投资基金行业的自律机构。

股权投资基金运作的四个阶段为（　　）。

我国现行的股权投资基金组织形式主要为（　　）。

外包机构应具备开展外包业务的（　　）和（　　）。

私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的（　　）负责。

基金资产净值=（　　）。

在我国，公司法人实体可采取（　　）形式。

Ⅰ.有限责任公司

Ⅱ.无限责任公司

Ⅲ.股份有限公司

我国法规规定合伙型基金投资者人数不超过（　　）人。

服务机构应当在每个季度结束之日起（　　）个工作日内向基金业协会报送服务业务情况表,每个年度结束之日起（　　）个月内向基金业协会报送运营情况报告

股权投资基金管理人至少（　　）名高管人员应当取得基金从业资格。

任基金托管人，应当具备下列条件（　　）

Ⅰ.净资产和风险控制指标符合

有关规定

Ⅱ.设有专门的基全托管部门

Ⅲ.有安全保管基金财产的条件

Ⅳ.有安全高效的清算、交割系统

Ⅴ.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

以下关于业绩报酬的说法正确的是（　　）。

Ⅰ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了超额收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造超额收益的奖励

Ⅱ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造收益的奖励

Ⅲ.常见的业绩报酬分配模式为“三七模式”

Ⅳ.常见的业绩报酬分配模式为“二八模式”

下列关于《私募投资基金监督管理暂行办法》中的基金募集办法的规定，说法正确的是（　　）。

私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对（　　）。

并购方式实现退出的程序，可分为以下（　　）步骤：

Ⅰ、股权转让交易双方协商并达成初步意向。受让方对目标公司进行尽职调查。

Ⅱ、履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《公司法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。

Ⅲ、股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容。

Ⅳ、向工商行政管理部门申请公司变更登记

境内股权投资基金向境外目标公司投资的审批流程一般而言，中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准，这里的审批机关主要是指（　　）。如果中国企业的主体资格特殊，还可能涉及其他政府主管部门。

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。体现了私募基金内部控制的（　　）。

投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息。一般情况下，投资机构不参加被投资企业的（　　）。

投资决策委员会由股权投资管理机构的（　　）等组成。

Ⅰ、主要负责人（董事长、总裁等）

Ⅱ、风险控制负责人

Ⅲ、投资负责人

Ⅳ、行业专家

下列描述委托募集正确的一项是（　　）。

在基金运作中，（　　）等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

Ⅰ．基金产品的设计

Ⅱ．基金运作的监管

Ⅲ．基金份额的销售与备案

Ⅳ．基金资产的管理

股权投资（　　）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（　　）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（　　）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

为适应基金行业快速发展的需要，回应基金行业要求成立独立的行业协会的呼声，促进基金行业自律和服务功能的发挥，基金业协会于2010年10月开始筹建，并于2012年6月6曰召开第一次会员大会成立大会，大会表决通过了基金业协会第一次会员大会工作报告、（　　）为基金业的内部运行和自律管理提供了基础的制度保障。

Ⅰ.《中国证券投资基金业协会章程》

Ⅱ.《中国证券投资基金业协会会员管理办法》

Ⅲ.中国证券投资基金‖协会会费收缴办法》

Ⅳ.中国证券投资基金业协会会员自律公约》

信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，由（　　）在基金合同中约定。

下列不属于基金会计核算的是（　　）。

《企业所得税法实施条款》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（　　）年以上的，可以按照其投资额的（　　）在股权持有满（　　）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后的纳税年度结转抵扣。

私募投资基金合同指引，根据私募基金的组织形式不同，分为（　　）。

Ⅰ．《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》

Ⅱ．《公司章程必备条款指引》

Ⅲ．《合伙协议必备条款指引》

私募基金的合格投资者的净资产不低于（　　）万元的单位。

《服务办法》包括以下哪些主要内容（　　）

Ⅰ.基金募集

Ⅱ.份额登记

Ⅲ.估值核算

Ⅳ.信息技术系统

（　　）分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。

在现行的法律法规体系下，依据法律授权，（　　）是我国基金行业的自律组织。

以下关于大宗交易描述错误的是（　　）。

报据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明（　　）。

Ⅰ.合伙企业的名称和主要经营场所的地点

Ⅱ.合伙目的和合伙经营范围

Ⅲ.合伙人的姓名或者名称、住所

Ⅳ.合伙人的出资方式、数额和缴付期限

Ⅴ.股东大会的结构

Ⅵ.订立基金合同的依据

股份公司因减少公司注册资本，而收购本公司股份的，应自收购之日起（　　）内注销股份；

关于公司型基金，下列说法错误的是（　　）。

根据《国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其（　　）在股权持有满2年的当年抵扣其应纳税所得税。

我国的股权投资基金行业获得了长久的发展，主要体现在（　　）。

Ⅰ.市场规模增长迅速，当前我国已成为全球第二大股权投资市场

Ⅱ．市场主体丰富，行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导

Ⅲ．成为仅次于银行贷款和IPO的重要融资手段

Ⅳ．有力地促进了创新创业和经济结构转型升级

合伙型股权投资基金的参与主体主要包括（　　）。

并购基金投资退出的方式包括（　　）。

Ⅰ.首次公开发行上市

Ⅱ.股权转让

Ⅲ.标的公司管理层回购

Ⅳ.清算退出

在我国，股权投资基金的基本税负承担主要体现方面描述正确的一项是（　　）。

基金管理内部控制中（　　）通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

私募股权投资基金按法律形式分为（　　）。

Ⅰ.公司型

Ⅱ.开放型

Ⅲ.合伙型

Ⅳ.契约型

Ⅴ.封闭型

股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（　　）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。

下列不属于创业风险投资中政府引导基金的作用的是（　　）。

通常，同时具备下列条件，除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”，即（　　）。

Ⅰ．未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

Ⅱ．通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传

Ⅲ．承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报

Ⅳ．向社会公众即社会不特定对象吸收资金

估值方法通常不包括（　　）。

（　　）指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。

通常，投资后管理的主要内容可以分为两类，第一类为股权投资基金对被投资企业进行的项目（　　）；第二类为股权投资基金对被投资企业提供的（　　）。

在基金收益分配中，按单一项目分配，是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在（　　）之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益。

私募股权投资基金的募集在实践中募集对象一般为（　　）。

关于契约型基金，下列说法错误的是（　　）

新三板股票的转让方式主要包括做市转让和（　　）

募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过（　　）等法律规定的特定数量。

Ⅰ.《证券投资基金法》

Ⅱ.《公司法》

Ⅲ.《合伙企业法》

Ⅳ.《证券投资者基金管理暂行办法》

股权投资基金备案材料完备且符合要求的，中国证券投资基金业协会应当自收齐备案材料之日起（　　）个工作日内，为私募基金办结备案手续。

必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备（　　）和（　　）同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。

在我国，（　　）依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立。

信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（　　）负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。

投资后阶段信息获取的主要渠道包括（　　）。

Ⅰ.参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会、监事会

Ⅱ.关注被投资企业经营状况

Ⅲ.日常联络和沟通工作

根据投资领域不同，股权投资基金可以分为（　　）。

Ⅰ.狭义创业投资基金

Ⅱ.并购基金

Ⅲ.不动产基金

Ⅳ.基础设施基金

Ⅴ.定向增发投资基金