2017年10月《私募股权投资基金基础知识》真题

（ ）是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

股权投资基金估值的市场法不包括（ ）。

收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制以及回拨机制等。其中，瀑布式的收益分配体系是指（ ）。

投资协议与投资备忘录的排他性条款规定，在排他期限内，目标企业的（ ）与股权投资基金进行谈判的过程中不得与其他投资机构进行接触。Ⅰ.现任股东Ⅱ.董事Ⅲ.雇员Ⅳ.经纪人?

（）年8月，成立淄博乡镇企业投资基金，这是我国第一只公司型创业投资基金。

对于使用诈骗方法非法集资的，如下哪些行为可以认定为“以非法占有为目的”（）Ⅰ.集资后用于生产经营活动Ⅱ.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的。Ⅲ.携带集资款逃匿的。Ⅳ.将集资款用于违法犯罪活动的。Ⅴ.隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的。

下列关于投资协议中排他性条款的说法，错误的是（ ）。

关于投资协议中的保密条款，下列说法错误的是（ ）。

在股权投资基金投资后阶段，项目监控的主要方式包括（ ）。

Ⅰ 跟踪协议条款执行情况

Ⅱ 监控被投资企业财务状况

Ⅲ 参与被投资企业重大经营决策

Ⅳ 了解相关政策动态

下列不能视为当然合格投资者的是（ ）。

根据现行相关规定，若合伙型基金的有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用（ ）的超额累进税率，计缴个人所得税。

并购基金是指主要对企业进行（ ）的股权投资基金。

关于政府引导基金，下列表述错误的是（ ）。

下列不属于政府引导基金宗旨的是（ ）。

下列关于合伙型股权投资基金的说法中，错误的是（ ）。

私人股权包括的种类有（ ）。

Ⅰ 未上市企业非公开发行的普通股

Ⅱ 已上市企业非公开交易的普通股

Ⅲ 未上市企业非公开发行的依法可转换为普通股的优先股

Ⅳ 未上市企业非公开发行的依法可转换为普通股的可转换债券

（ ）是指公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。

《中华人民共和国合伙企业法》所指的有限合伙企业由（ ）组成。

根据《合伙企业法》的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（ ）。

（ ）中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。

QFLP的试点城市不包括（ ）。

除基金合同另有约定外，私募基金应当由（ ）托管。

从（ ）的角度看，股权投资基金的募集可以分为自行募集和委托募集。

根据《中华人民共和国合伙企业法》的相关规定，有限合伙企业由（ ）合伙人设立。

公司型基金的注册资本限额、缴付安排及出资方式等内容全部由（ ）进行规定。

股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力的单位或个人，其中个人投资者的标准包括：金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元。这里的“金融资产”不包括（ ）。

股权投资基金管理人、托管人等因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入（ ）。

股权投资基金管理人对管理的各股权投资基金应当（ ）。

股权投资基金管理人内部控制应当遵循的原则不包括（ ）。

股权投资基金管理人应当建立财产分离制度，股权投资基金财产与股权投资基金管理人固有财产之间、不同股权投资基金财产之间、股权投资基金财产和其他财产之间要（ ）。

股权投资基金管理人应具备至少（ ）名高级管理人员。

股权投资基金可以获取较高收益的退出方式为（ ）。

股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在每季度结束之日起（ ）个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

股权投资基金资金募集时，管理人的行为不当的是（ ）。

关于国外股权投资基金投资者的主要类型，下列说法错误的是（ ）。

关于排他投资条款与保密条款的关系，下列说法中正确的是（ ）。

合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业，由（ ）对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。

境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循的法律法规包括（ ）。

某公司采用重置成本法作为资产价值的评估方法，已知该项资产的重置全价为1000万元，截至目前，其综合贬值为500万元，则该项资产的待评估资产价值为（ ）万元。

清算退出的流程不包括（ ）。

设立股份有限公司应当具备的条件不包括（ ）。

同一私募基金管理人应坚持（ ）管理原则管理不同类别的私募基金。

投资者购买信托（契约）型股权投资基金后，（ ）是合法的。

下列不属于股权投资基金信息披露义务人的是（ ）。

下列不属于尽职调查目的的是（ ）。

下列关于创业投资基金的运作特点表述错误的是（ ）。

下列关于股权投资基金服务机构的登记，说法正确的是（ ）。

下列关于股权投资基金募集机构责任和义务的说法中，错误的是（ ）。

下列关于股权投资基金托管人的表述中，错误的是（ ）。

在我国，股权投资基金依法由（ ）自主选择基金及基金管理公司的组织形式。

下列关于企业价值估值的特点的说法，错误的是（ ）。

下列机构中，属于我国股权投资基金行业自律组织机构的是（ ）。

下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施监督管理的部门规章的是（ ）。

以并购方式实现股权转让的程序，可分为六个步骤，其中不包括（ ）。

以下不属于清算退出流程的是（ ）。

以下关于基金募集机构、投资顾问、估值核算机构等基金服务机构的义务表述错误的是（ ）。

有限合伙人对合伙企业债务（ ）。

公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创期科技型企业满（ ）年的，可以按照投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该公司制创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

股权投资基金财产清算小组的职责不包括（ ）。

股权投资基金管理人履行重大事项信息报送更新义务中，不属于重大信息的变更事项为（ ）变更。

股权投资基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金，应当以书面形式签订基金（ ），并将协议中关于基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为（ ）的附件。

股权投资基金首选的退出方式是（ ）。

关于股权投资基金的业绩评价指标，下列说法正确的是（ ）。

关于股权投资基金收益分配，下列表述错误的是（ ）。

基金信息披露的作用不包括（ ）。

某会计师事务所为特殊的普通合伙企业，其合伙人之一王某在一次执业过程中因重大过失给客户造成损失。下列说法中，不正确的是（ ）。

目前，我国的股权投资基金组织形式不包括（ ）。

违反国家规定，有下列（ ）行为，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪。

下列关于公司型基金、合伙型基金、信托（契约）型基金的说法，错误的是（ ）。

下列关于股权投资母基金主要业务的说法中，错误的是（ ）。

以下需要核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是（ ）。

在公司型私募股权投资基金的解散清算中，以下不属于清算人职责的是（ ）。

在计划制订与团队组建阶段，股权投资基金应准备一份尽职调查清单。关于尽职调查清单的作用，说法不正确的是（ ）。

二手资料，又称次级资料，是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料。下列属于二手资料的有（ ）。

Ⅰ、行业年鉴

Ⅱ、财经数据库

Ⅲ、企业商业计划书

Ⅳ、财务报表

股权投资基金的闲置资金一般能（ ）。

Ⅰ.存放银行

]Ⅱ.购买国债Ⅲ.购买固定收益类的证券

Ⅳ.从事承担无限责任的投资

股权投资基金会计核算的内容主要包括（ ）。

Ⅰ.资产核算

Ⅱ.估值核算

Ⅲ.权益核算

Ⅳ.损益核算

股权投资基金募集应当履行的程序包括（ ）。

Ⅰ.特定对象确定

Ⅱ.投资者适当性匹配

Ⅲ.合格投资者确认

Ⅳ.投资冷静期

股权投资基金投资者的权利包括（ ）。

Ⅰ.分享基金财产收益

Ⅱ.参与分配清算后的剩余基金财产

Ⅲ.对基金投资者会议审议事项行使表决权

Ⅳ.查阅或者复制公开披露的基金信息资料

股权投资基金信息披露义务人披露基金信息中的禁止行为包括（ ）。

Ⅰ.公开披露或者变相公开披露

Ⅱ.违规承诺收益或者承担损失

Ⅲ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

Ⅳ.披露基金的资产负债情况

股权投资基金应在《风险揭示书》中作为特殊风险进行特别揭示的事项有（ ）。

Ⅰ.基金存在外包事项

Ⅱ.基金未托管

Ⅲ.基金分批次募集

Ⅳ.基金委托募集

广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列（ ）情形的，以虚假广告罪定罪处罚。

Ⅰ.违法所得数额为20万元

Ⅱ.造成严重危害后果或者恶劣社会影响的

Ⅲ.2年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚2次以上的

Ⅳ.违法所得数额为5万元

基金业协会可以通过（ ）方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查。

Ⅰ.约谈高级管理人员

Ⅱ.现场检查

Ⅲ.向中国证监会及其派出机构征询意见

Ⅳ.向相关专业协会征询意见

下列关于有限合伙企业各类合伙人责任承担方式的说法中，正确的有（ ）。

Ⅰ.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任

Ⅱ.有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任

Ⅲ.第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔交易承担与普通合伙人同样的责任

Ⅳ.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任

业务尽职调查的内容主要包括（ ）。

Ⅰ.企业基本情况

Ⅱ.管理团队

Ⅲ.发展战略

Ⅳ.融资运用

财务尽职调查中需要重点关注财务报告及相关财务资料，对于资产负债表需要重点核查的内容包括（ ）。

Ⅰ.货币资金

Ⅱ.应收款项

Ⅲ.收入确认

Ⅳ.期间费用核算的规范性

对公司型基金而言，其主要收入来源包括（ ）。

Ⅰ.转让财产收入

Ⅱ.股息收益

Ⅲ.红利收益

Ⅳ.销售货物收入

杠杆收购的收购资金的来源有（ ）。

Ⅰ.普通股

Ⅱ.夹层资本

Ⅲ.高级债

Ⅳ.蓝筹股

股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取的方式有（ ）。

Ⅰ.跟踪协议条款执行情况

Ⅱ.监控被投资企业财务状况

Ⅲ.参与被投资企业重大经营决策

Ⅳ.关注被投资企业经营状况

股权投资基金项目退出的方式包括（ ）。

Ⅰ.上市转让退出

Ⅱ.在场外交易市场挂牌转让退出

Ⅲ.协议转让退出

Ⅳ.清算退出

关于公司型股权投资基金的减资，表述错误的是（ ）。

Ⅰ.可以减少出资总额，同时改变原有基金投资者的出资比例

Ⅱ.可以减少原有基金投资者的出资，减资完成后股东出资比例维持不变

Ⅲ.减资决议必须获得全体基金投资者的同意

Ⅳ.公司型基金可以随意减资，无需通知基金投资者以外的任何其他人

基金管理人进行登记并开展基金管理业务时，对运营基本设施的要求有（ ）。

Ⅰ.基金管理人应当具备实际的经营场所

Ⅱ.从业人员的人数应当与其内部机构的设置和内控制度相匹配

Ⅲ.具备相应数量的专职的高管人员

Ⅳ.基金管理人应当具备充足的资本金

基金投资者关系管理的意义包括（ ）。

Ⅰ.有利于实现基金管理人与投资者之间的信息对称

Ⅱ.有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系

Ⅲ.有利于保证基金管理人获取收益

Ⅳ.有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持

甲公司是一家公司型创业投资企业，根据税收制度的相关规定，以下关于甲企业说法正确的是（ ）。

Ⅰ.甲以股权投资方式投资与未上市的中小高新技术企业2年（24个月）以上的，符合条件的，其投资额的70%可以用以抵扣应纳税所得额

Ⅱ.甲从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额

Ⅲ.甲企业以获得的财政拨款进行投资，所产生的收益可以按一定比例抵扣应纳税所得额

募集机构应当履行说明义务、反洗钱等相关义务，应承担（ ）相关责任。

Ⅰ.特定对象确定

Ⅱ.投资者适当性审查

Ⅲ.私募基金推介

Ⅳ.合格投资者确认

下列关于基金销售机构的说法中，正确的是（ ）。

Ⅰ.基金销售机构可以办理基金份额的认购、申购和赎回

Ⅱ.必须在中国证券监督管理委员会注册

Ⅲ.必须具备基金销售业务资格

Ⅳ.必须成为中国证券投资基金业协会会员

下列属于股权投资基金募集流程的有（ ）。

Ⅰ.投资者适当性匹配

Ⅱ.特定对象的确定

Ⅲ.合格投资者确认

Ⅳ.投资冷静期

新申请股权投资基金管理人登记的机构应根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立与之相适应的制度，包括（ ）。

Ⅰ．运营风险控制制度

Ⅱ．信息披露制度

Ⅲ．防范利益冲突的投资交易制度

Ⅳ．合格投资者风险揭示制度

以下关于业绩报酬的说法正确的是（ ）。

Ⅰ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了超额收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造超额收益的奖励

Ⅱ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造收益的奖励

Ⅲ.常见的业绩报酬分配模式为“三七模式”

Ⅳ.常见的业绩报酬分配模式为“二八模式”

有限责任公司型股权投资基金应按（ ）顺序进行基金清算。

Ⅰ.支付职工的工资、社会保险费用和法定补偿金

Ⅱ.支付清算费用

Ⅲ.清偿公司债务

Ⅳ.按照股东的出资比例向股东分配

V.缴纳所欠税款