2022年《私募股权投资基金基础知识》考前冲刺6

下列描述委托募集正确的一项是（ ）。

以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（ ）。

在公司型基金股权投资业务中，（ ）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。

根据《公司法》，有限责任公司的章程应当载明（ ）。

Ⅰ．公司经营范围

Ⅱ．公司注册资本

Ⅲ．公司法定代表人

Ⅳ．公司名称和住所?

下列关于股权投资基金托管的服务内容，说法不正确的是（ ）。

（ ）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。

投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（ ）。

全国中小企业股份转让系统（NationalEquitiesExchangeandQuotations,,简称全国股转系统、NEEQ,’俗称‘新三板”）,是经（ ）批准设立的公司制全国性证券交易场所,全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称全国股转系统公司）为其运营管理机构。

下列不属于股权投资基金的退出方式是（ ）

私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起（ ）内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

下列属于获得从业资格的途径是（ ）。

在《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》《公司章程必备条款指引》《合伙协议必备条款指引》三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分,均应用（ ）字体标出投资者应当注意的相关内容?

下列不是对股权投资基金的基本要求的是（ ）

下列属于合格投资者的是（ ）。

Ⅰ.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金

Ⅱ.依法设立并在基金业协会备案的投资计划

Ⅲ.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员

Ⅳ.中国证监会规定的其他投资者?

在税收支持方面，2007年2月,《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（ ）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（ ）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。下列说法错误的是（ ）。

Ⅰ.若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

Ⅱ.若基金有追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬

Ⅲ.若基金有追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

Ⅳ.若基金无追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬

股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）

关于股权投资基金的组织形式不包括（ ）

股权投资基金管理人基本职责不包括（ ）

为了保障私募股权基金在被投资企业的话语权，私募股权基金在被投资企业董事会中至少保留（ ）个席位

私募（ ）、私募基金销售机构不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。

有限合伙治理结构的基本特点是（ ）掌握合伙企业事务执行权.

采用上一年度净利润10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额为4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10%的年利率（单利）回购，计息期为自出资曰起至实际回购曰。若采用市盈率法，计算的是公司投资前估值，则本次基金投资将获得目标公司（ ）股份。

以下不属于法律尽职调查重点关注的内容是（ ）。

关于管理人内部控制的原则，说法错误的是（ ）。

（ ）负责审核国有企业的股权转让事项。

私募基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展（ ）全面的外包业务风险评估。

“先回本再分利”的分配方式更为倾向保护（ ）的利益。

私募基金运行期间，基金合同发生重大变化，管理人应在（ ）个工作日内向基金业协会报告。

基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、（ ）和（ ）。

私募基金管理人应当单独编制（ ）私算基金投资者应充分了解并谨慎评估自身风险承受能力，并做出自愿承担风险的陈述和声明。

以下（ ）需要私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者。

以下不属与登记与备案的自律管理措施（ ）

以下投资者中，（ ）视为当然合格投资者。

Ⅰ.社会保障基金、企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金

Ⅱ.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划

Ⅲ.投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员

Ⅳ.中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的其他投资者

已分配收益倍数=1表示（ ）。

（ ）发布的《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》，基金业协会作为行业自律组织的自律管理功能上升到了新的高度。

关于契约型基金，下列说法错误的是（ ）。

私募股权基金常用估值方法的成本法包括（ ）和（ ）。

普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务（ ）。

我国《公司法》规定，公司公开发行股份前已经发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（ ）内不得转让。

私募基金合同应当约定给投资者设置不少于（ ）的投资冷静期，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者。

销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足（ ）条件。

Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会会员

Ⅲ.接受基金管理人委托（签署钠售协议）

证监局的监管，主要是对辖区内股权投资基金及市场服务机构进行（ ）,并和地方政府合作打击非法集资行为。

基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和（ ）。

清算价值法常见于（ ）和（ ）策略。

公司型基金的合格投资者人数规定：有限公司不超过（ ）人、股份公司不超过（ ）人。

同时具备（ ），除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公共存款或者变相吸收公共存款”。

Ⅰ.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

Ⅱ.通过媒体推介会传单，手机短信等途径向社会公开宣传

Ⅲ.承诺在一定期限内以货币 ，实物，股权等方式还本付息或者给付回报

Ⅳ.向社会公众，即社会不特定对象吸收资金

股权投资基金（ ），是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

合伙人应当按照合伙协议约定的（ ）方式，履行出资义务。

Ⅰ.出资

Ⅱ.数额

Ⅲ.缴付期限

Ⅳ.币种

业务尽职调查重点关注内容包括（ ）。

Ⅰ.市场

Ⅱ.管理团队

Ⅲ.风险分析

Ⅳ.融资运用

合伙企业处分合伙企业的不动产，应当经（ ）合伙人一致同意。

尽职调查最为重要的部分为（ ）与（ ）。

（ ）可以保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规合行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想合经营理念。

（ ）是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。

（ ），是指基金业务外包服务机构为基金管理人提供销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等业务的服务。

私募股权投资基金按法律形式分为（ ）。

Ⅰ.公司型

Ⅱ.开放型

Ⅲ.合伙型

Ⅳ.契约型

Ⅴ.封闭型

募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过（ ）等法律规定的特定数量。

Ⅰ.《证券投资基金法》

Ⅱ.《公司法》

Ⅲ.《合伙企业法》

Ⅳ.《证券投资者基金管理暂行办法》

私募基金管理人内部控制要素中信息与沟通指（ ）

私募基金管理人内部控制是指（ ）

私募基金管理人建立与实施有效的内部控制的要素不包括（ ）

并购基金资金募集的来源有（ ）。

Ⅰ.自有资金

Ⅱ.非公开形式募集的资金

Ⅲ.债券市场资金或者银行并购贷款

Ⅳ.有较强资金实力的个人

股权投资基金在与目标企业签订排他性条款后，股权投资基金有权（ ）。

股权投资基金的信息披露义务人应当在（ ）结束之日起10个工作日内向投资者披露基金投资项目、投资额度、基金资产等信息

我国现行的股权投资基金组织形式主要为（ ）。

折现现金流法是通过预测企业未来的现金流，将企业价值定义为企业未来可自由支配（ ）的总和。

私募基金信息披露义务人披露基金信息，禁止行为的说法错误的是（ ）。

基金管理人未经登记不得开展股权投资基金（ ）业务。

Ⅰ.管理

Ⅱ.募集

我国法规规定公司型基金为有限公司的投资者人数不超过（ ）人。

下列不是属于创业投资基金的是（ ）

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。体现了私募基金内部控制的（ ）。

下列选项中不属于基金市场服务机构的是（ ）。

（ ）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额总和与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人现金的回收情况。

私募基金管理人的（ ）应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职读职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任.

私募股权投资基金按资金性质分为（ ）。

（ ）实际上赋予了股权投资基金作为投资人，对一些特定重大事项的一票否决权。

依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（ ）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。

（ ）是指截至某一特定时点，倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即净现值等于零时的折现率。

根据交易所的不同分类,下列（ ）不属于基金的资金清算。

关于股权投资基金清算退出的流程，正确的顺序是（ ）。

Ⅰ.清算公司财产，制定清算方

Ⅱ.分配公司剩余财产

Ⅲ.了结公司债券、债务

私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（ ）万元。

创业投资者包含创业投资者的股权参与，具体包括直接购买（ ）等方式。

Ⅰ.股票

Ⅱ.认股权证

Ⅲ.可转换债券

Ⅳ.指数成分股

某目标企业的其他股东在对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下可以优先于其他投资人购买。这是投资协议中（ ）的规定

股权投资基金管理人应建立健全相关机制，防范管理的各股权投资基金之间的（ ），公平对待管理的各股权投资基金，保护投资者利益。

Ⅰ.利益输送

Ⅱ.利益冲突

Ⅲ.利益分离

以下关于私募股权投资基金投资流程中尽职调查说法错误的是（ ）。

境外股权投资基金向境内目标公司投资的审批流程境外股权投资基金向境内目标公司直接投资必须获得特定审批机关的批准，主要包括（ ）和（ ）以及外汇局，如果境内目标企业的主体资格特殊，还可能涉及国家相关主管部门。

（ ）可按照基金规模作为计算基数收取，也可以按照合同约定的其他方式计算并收取。

私募股权投资基金投资回报最高的退出方式为（ ）。

中国证券投资基金业协会出台了《私募投资基金募集行为管理办法》，对募集机构的（ ）以及（ ）进行了较为详细的规定。

合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（ ）万元。

公司增加注册资本程序包括（ ）。

Ⅰ.由股东大会作出决议

Ⅱ.增量发行新股应符合法定条件

Ⅲ.发行新股须进行审批

Ⅳ.进行公告和公积金转增资本

我国目前只能以（ ）。

经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=（R-C）xA=RxA-CxA，其中，C是（ ）。

（ ）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（ ）。

关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（ ）。

基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终，下列关于授权控制主要内容的表述错误的是（ ）。

下列关于股权投资基金政府管理主体职责的描述，错误的是（ ）。

关于基金财产保管机构，说法正确的是（ ）。

关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是（ ）。

股权投资协议中，关于排他性条款错误的是（ ）