2022年《私募股权投资基金基础知识》考前冲刺5

关于私募股权投资基金的主要服务机构，下列说法错误的是（ ）

在公司型基金股权投资业务中，（ ）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。

采用（ ）募集，基金管理人应与销售机构以书面形式签署基金销售协议。

基金托管人可以按照规定召集（ ）大会。

下列对于相对估值法的评价不准确的是（ ）。

相对估值法的优点不属于的一项是（ ）

为适应基金行业快速发展的需要,回应基金行业要求成立独立的行业协会的呼声,促进基金行业自律和服务功能的发挥,基金业协会于2010年10月开始筹建,并于2012年6月6曰召开第一次会员大会成立大会,大会表决通过了基金业协会第一次会员大会工作报告、（ ）为基金业的内部运行和自律管理提供了基础的制度保障。

Ⅰ.《中国证券投资基金业协会章程》

Ⅱ.《中国证券投资基金业协会会员管理办法》

Ⅲ.中国证券投资基金‖协会会费收缴办法》

Ⅳ.中国证券投资基金业协会会员自律公约》

年度披露信息披露义务人应当在每年结束之日起（ ）个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬?

以下关于中国证券投资基金业协会的职责说法错误的是（ ）。

中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（ ）。

一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少（ ）个月后才能恢复正常机构公示状态。

未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，（ ）非法吸收或者变相吸收公众存款。

下列不是对股权投资基金的基本要求的是（ ）

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”，即（ ）；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。

Ⅰ．集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的

Ⅱ．肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的

Ⅲ．携带集资款逃匿的

Ⅳ．将集资款用于违法犯罪活动的?

杠杆收购基金的投资对象通常具有的特征（ ）。

Ⅰ.处于成熟行业

Ⅱ.强劲、稳固的市场地位

Ⅲ.稳定、可预测的现金流

Ⅳ.资本性支出较低

Ⅴ.资产负债率较低?

股权投资基金的收益分配主要在（ ）与（ ）之间进行。

相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（ ）。

私募股权投资基金现金流模式的关键要素包括（ ）。

Ⅰ．缴款安排

Ⅱ．未投资资本

Ⅲ．收益分配约定

Ⅳ．投资利润?

申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知（ ）并变更申请登记内容。

如果非公开募集基金的对象累计人数超过（ ）人，就构成了公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

投资机构对被投资企业的跟踪与监控通常采取的方式，以下错误的是（ ）

目前我国股权投资基金合格投资者标准，表述错误的是（ ）

某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，其行为体现了内部控制的要素是（ ）。

（ ）则常见于杠杆收购和破产投资策略。

定增基金是指（ ）。

以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是符合（ ）规定的投资者投资于股权投资基金时，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。

Ⅰ、社会保障基金、企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金

Ⅱ、依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划

Ⅲ、投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员

Ⅳ、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的其他投资者

属于清算的主要程序的内容的是（ ）

Ⅰ.确定清算主体

Ⅱ.通知债权人

Ⅲ.清理和确认基金财产

Ⅳ.分配基金财产

Ⅴ.编制清算报告

私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的。应当以书面形式签订基金销售协议，基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（ ）为准。

必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备（ ）和（ ）同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。

私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的（ ）。

Ⅰ.普通股

Ⅱ.可转为普通股的优先股

Ⅲ.可转换债券

Ⅳ.普通企业债

下列不属于创业风险投资中政府引导基金的作用的是（ ）。

董事会由（ ）个席位组成

下列属于股权投资基金特点的是（ ）

Ⅰ.投资期限长、流动性较差

Ⅱ.投后管理投入资源较多

Ⅲ.专业性较强

Ⅳ.收益波动性较高

清算价值法就是根据（ ）来确定企业价值。

以（ ）形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

以（ ）等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

以下关于私募股权投资基金上市退出中说法错误的是（ ）。

基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，（ ）。

下列关于份额登记机构职责的表述错诶的是（ ）。

关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（ ）。

契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是（ ）。

股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（ ）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。

在基金管理过程中发生的费用包括（ ）

Ⅰ.基金管理人的管理费

Ⅱ.基金托管人的托管费

Ⅲ.基金合同生效后的信息披露费用

Ⅳ.基金合同终止时的清算费用

（ ），是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。

私募股权投资属于（ ）。

中国证券投资基金业协会出台了（ ），对募集机构的禁止性行为、以及募集媒介渠道进行了较为详细的规定。

证券投资基金的运作中的三个主要当事人是指基金的（ ）。

我国私募股权投资基金快速发展阶段为（ ）。

私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（ ）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

合伙型基金的合格投资者人数不超过（ ）人。

投资者的评估结果有效期最长不得超过（ ）年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金需重新进行投资者风险评估.

以下不属于业务尽职调查的范围是（ ）。

关于外资私募股权投资基金的基本运作方式的说法，错误的是（ ）。

创业投资属于长期性的投资，流动性较差，一般需要（ ）方能有显著的投资回报。

股权投资基金的运作流程是其实现（ ）的全过程。

早期的股权投资基金主要依据（ ）设立公司型股权投资基金。

信息披露义务人，是指（ ）。

Ⅰ.股权投资基金管理人

Ⅱ.股权投资基金托管人

Ⅲ.法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的具有信息披露义务的法人

Ⅳ.法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的具有信息披露义务的其他组织

任基金托管人，应当具备下列条件（ ）

Ⅰ.净资产和风险控制指标符合

有关规定

Ⅱ.设有专门的基全托管部门

Ⅲ.有安全保管基金财产的条件

Ⅳ.有安全高效的清算、交割系统

Ⅴ.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

下列哪项不属于管理人内部控制的原则（ ）

关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任，表述错误的是（ ）

销售机构参与股权投资基金募集活动需满足的条件为（ ）

Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

Ⅱ.有良好的销售团队和规范的销售业务指引

Ⅲ.成为中国证券投资基金业协会会员

Ⅳ.接受基金管理人委托。

下列属于股权投资基金特点的（ ）

Ⅰ.投资期限长、流动性较差

Ⅱ.投后管理投入资源较多

Ⅲ.专业性较强

Ⅳ.收益波动性较高

定期报告由（ ）组成。

Ⅰ.每日公布单位净值公告

Ⅱ.季度投资组合公告

Ⅲ.中期报告

Ⅳ.年度报告

在基金运作中，（ ）等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

Ⅰ．基金产品的设计

Ⅱ．基金运作的监管

Ⅲ．基金份额的销售与备案

Ⅳ．基金资产的管理

在执行反稀释任务时，采取棘轮条款与采取加权平均条款所导致的公司股权结构（ ）。

我国法规规定合伙型基金投资者人数不超过（ ）人。

关于股权投资母基金的投资特点，下列表述错误的是（ ）。

关于股权投资者基金募集顺序的表述，正确的是（ ）。

股权投资基金运行期间，如发生相关重大事项的，基金管理人应该在5个工作日内向中国证券投资基金业协会报告，前述重大事项包含（ ）。

Ⅰ.基金管理人、托管人发生变更

Ⅱ.基金合同条款的重大变化

Ⅲ.基金发生清盘或清算

Ⅳ.对基金持续运作、投资者利益、资产净值产生重大影响的事件

在我国，目前股权投资基金（ ）募集。

股权投资（ ）在基金运作中具有核心作用。

基金合同约定股权投资基金不进行托管的，股权投资基金（ ）应建立保障股权投资基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。

私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是（ ）

在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在（ ）中会有详细约定。

我国合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照（ ）来运营。

甲基金销售机构应当具备的资质条件是（ ）。

以下关于折现现金流法说法错误的是（ ）。

私募股权投资者最不愿意看到的投资退出机制为（ ）

投资备忘录，也称投资框架协议或投资条款清单，通常由投资方提出，内容一般包括投资达成的条件，通常建议的主要（ ）。

关于政府引导基金，说法正确的是（ ）。

私募基金向投资者信息披露内容不包括（ ）。

有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是（ ）

（ ）是指通常由被投资企业大股东或创始股东、管理层、员工等出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。

私募基金管理人应当在每季度结束之日起（ ）内，更新所管理的私募股权投资基金等非证券类私募基金的相关信息，包括认缴规模、实缴规模、投资者数量、主要投资方向等。

我国的股权投资基金行业获得了长久的发展，主要体现在（ ）。

Ⅰ.市场规模增长迅速，当前我国已成为全球第二大股权投资市场

Ⅱ．市场主体丰富，行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导

Ⅲ．成为仅次于银行贷款和IPO的重要融资手段

Ⅳ．有力地促进了创新创业和经济结构转型升级

私募股权投资基金募集程序正确顺序为（ ）。

关于财务尽职调查，表述正确的是（ ）。

Ⅰ.重点关注标的企业当前的财务业绩情况

Ⅱ.一般不通过现场调查方式Ⅲ.在横向或纵向比较目标企业财务业绩时需要注意会计政策和财务假设不同造成的影响

Ⅳ.不同于审计，强调发现企业的投资价值和潜在风险

股份公司因减少公司注册资本，而收购本公司股份的，应自收购之日起（ ）内注销股份；

以公司形式设立的创业投资企业，可以委托其他创业投资企业或创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构，并负责（ ）业务。

下列说法中，错误的是（ ）。

契约型基金的决策权归属（ ）。

股权投资基金的服务机构主要包括（ ）。

Ⅰ．基金托管机构

Ⅱ．基金销售机构

Ⅲ．律师事务所

Ⅳ．会计师事务所

封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内（ ）申购和赎回；开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内（ ）申购和赎回。

股权投资基金的项目退出主要有（ ）方式。

Ⅰ.上市转让退出

Ⅱ.在场外交易市场挂牌转让退出

Ⅲ.协议转让退出

Ⅳ.清算退出

私募基金基金管理人的高级管理人员通过下列（ ）考试（或取得资格）之一，通过科目一考试的，可以申请认定基金从业资格。

Ⅰ.证券从业资格（不含《证券投资基金》和《证券发行与承销》科目）

Ⅱ.证券从业资格（含《证券投资基金》和《证券发行与承销》科目）

Ⅲ.期货从业资格

Ⅳ.银行从业资格

Ⅴ.特许金融分析师

Ⅵ.注册会计师

Ⅶ.法律职业资格

Ⅷ.资产评估师资格

以下关于大宗交易描述错误的是（ ）。

某股权投资基金到期拟进行清算，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部投资退出8亿元，存续期间共产生税费5,000万元。基金合同约定，基金投资者按照出自比例进行分配。基金设置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。下列选项，不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是（ ）

关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是（ ）。

私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（ ）个月内，向基金业协会报送经会计师事物所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（ ）。