2022年《私募股权投资基金基础知识》考前冲刺1

中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（　　）。

个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象（　　）人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象（　　）人以上的，应当依法追究刑事责任。

下列对于相对估值法的评价不准确的是（　　）。

借壳上市属于上市公司（　　）形式之一。

全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些（　　）。

Ⅰ.依法设立且存续满两年

Ⅱ.业务明确，具有持续经营能力

Ⅲ.公司治理机制健全，合法规范经营

Ⅳ.股权明晰，股票发行和转让行为合法合规

Ⅴ.主办券商推荐并持续督导

股权投资基金管理人违反《私募投资基金信息披露管理办法》的，中国证券投资基金业协会可采取以下哪些（　　）自律管理措施。

Ⅰ.撤销基金管理人登记

Ⅱ.要求信息披露义务人参加强制培训

Ⅲ.取消直接负责的主管人员基金从业资格

Ⅳ.情节严重的，移交中国证监会处理

基金管理人应当向（　　）报送基金募集结算资金专用账户及监督机构信息。

下列关于股权投资基金政府管理主体职责的描述，错误的是（　　）。

私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。信息披露规则由（　　）另行制定。

创业投资基金投资收益主要来源于（　　）。

契约型基金合同中，股权投资业务相关内容包括（　　）。

Ⅰ.基金的募集、基金的投资

Ⅱ.当事人及其权利义务

Ⅲ.基金的费用与税收

Ⅳ.基金的收益分配

Ⅴ.管理方式及托管事项

Ⅵ.信息披露制度

根据《公司法》的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件（　　）。

Ⅰ、发起人符合法定人数；有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额

Ⅱ、股份发行、筹办事项符合法律规定

Ⅲ、发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过

Ⅳ、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；有公司住所

某股权投资基金到期拟进行清算，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部投资退出8亿元，存续期间共产生税费5,000万元。基金合同约定，基金投资者按照出自比例进行分配。基金设置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。下列选项，不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是（　　）

股权投资基金的项目退出主要有（　　）方式。

Ⅰ.上市转让退出

Ⅱ.在场外交易市场挂牌转让退出

Ⅲ.协议转让退出

Ⅳ.清算退出

（　　）尽职调查是整个尽职调查工作的核心。

欧洲议会于（　　）通过了《泛欧金融监管改革法案》。

私募股权投资基金按资金性质分为（　　）。

相对估值法是指将企业的（　　）乘以（　　），从而获得对企业股权价值的估值参考结果。

在公司型基金股权投资业务中，（　　）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。

下列属于从事股权投资基金禁止业务的有（　　）。

Ⅰ.不公平地对待其管理的不同基金财产。

Ⅱ.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动。

Ⅲ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动。

Ⅳ.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（　　）增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（　　）增值税征税范围。

私募基金募集期间，应当在宣传推介材料《如招募说明书）中向投资者披露基金的投资信息包括（　　）

Ⅰ.基金的投资目标

Ⅱ.投资策略

Ⅲ.投资方向

Ⅳ.业绩比较基准（如有）

Ⅴ.基金估值政策

政府引导基金对创业投资基金支持方式中的融资担保说法正确的是（　　）。

账面价值法是指公司总资产减去（　　）即为公司的账面价值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（　　）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。

关于适度监管原则在各个环节的体现，错误的是（　　）。

（　　）即合格境外有限合伙是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将（　　）资本兑换为人民币资金，投资于（　　）的基金。

目前我国股权投资基金合格投资者标准，表述错误的是（　　）。

对于股权投资基金而言，投资后管理的作用不包括（　　）。

相对估值法通常包括（　　）

Ⅰ.市盈率法

Ⅱ.市现率法

Ⅲ.市净率法

Ⅳ.市售率法

我国法律规定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要（　　）合伙人同意。

私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起（　　）内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

关于公司型股权投资基金的减资，表述错误的是（　　）。

Ⅰ.可以减少出资总额，同时改变原有基金投资者的出资比例

Ⅱ.可以减少原有各基金投资者的出资，减资完成后股东出资比例维持不变

Ⅲ.减资决议必须获得全体基金投资者的同意

Ⅳ.公司型基金可以随意减资，无需通知基金投资者以外的任何其他人

（　　）实际上赋予了股权投资基金作为投资人，对一些特定重大事项的一票否决权。

（　　），就是由管理人自行拟定基金募集推介材料、寻找投资者的基金募集方式。

为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占、挪用等，证券投资基金必须由（　　）保管基金资产。

下列不属于股权投资母基金原因的是（　　）。

关于股权投资者基金募集顺序的表述，正确的是（　　）。

目前大量申请股权投资基金管理人登记的机构欠缺诚信约束，提交申请材料不真实、不准确、不完整，中国证券投资基金业协会办理登记面临较高（　　）。

信息披露义务人，是指（　　）。

Ⅰ.股权投资基金管理人

Ⅱ.股权投资基金托管人

Ⅲ.法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的具有信息披露义务的法人

Ⅳ.法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的具有信息披露义务的其他组织

我国私募股权投资基金行业发展经历了（　　）历史阶段。

（　　），是指当满足事先设定的条件时，股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制，买回股权投资基金所持有的全部或部分目标企业的股权。

关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（　　）。

下列不属于股权投资基金管理人财产分离制度的是（　　）。

合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，以下属于合格的机构投资者为（　　）。

企业上市申报审核阶段的相关工作描述错误的是（　　）。

私募基金管理人内部控制应当遵循原则不包括（　　）。

契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是（　　）。

有限责任公司增加或减少注册资本时，由股东会决议，必须经代表（　　）表决权的股东通过。

我国《公司法》规定，公司公开发行股份前已经发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（　　）内不得转让。

基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称，身份信息及基金份额明细等数据，备份至国务院证券监督管理机构认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于（　　）。

以下关于我国股权投资基金的募集方式和投向描述正确的是（　　）。

私募基金管理人提供的登记申请材料完备的，基金业协会应当自收齐登记材料之日起20个工作日内，以通过（　　）私募基金管理人基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

在向投资者推介私募基金之前，募集机构对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估，评估结果有效期最长不得超过（　　）年。

关于外资私募股权投资基金的基本运作方式的说法，错误的是（　　）。

企业价值增长是一切（　　）获益的本源。

根据《公司法》的规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（　　）内不得转让。

以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值的方法属于（　　）

下列哪些属于私募基金的具体募集流程（　　）。

Ⅰ.基金推介

Ⅱ.投资风险揭示

Ⅲ.合格投资有确认

Ⅳ.回访确认

杠杆收购基金的投资对象通常具有的特征（　　）。

Ⅰ.处于成熟行业

Ⅱ.强劲、稳固的市场地位

Ⅲ.稳定、可预测的现金流

Ⅳ.资本性支出较低

Ⅴ.资产负债率较低

为了加强私募基金信息披露的制度建设，规范私募基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式，中国证券投资基金业协会出台了（　　）。

关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（　　）。

我国《证券法》《基金法》规定，非公开募集投资者人数不得超过（　　）

采用（　　）募集，基金管理人应与销售机构以书面形式签署基金销售协议。

关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是（　　）。

相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（　　）。

（　　）《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。

投资框架协议中的内容，除（　　）之外，投资框架协议的内容主要作为投融资双方下—步协商的基础，对双方并无法律上的约束力。

（　　）不得成为普通合伙人。

Ⅰ.国有独资公司

Ⅱ.国有企业

Ⅲ.上市公司以及公益性的事业单位

Ⅳ.社会团体

私募股权投资属于（　　）。

私募基金管理人建立与实施有效的内部控制的要素不包括（　　）

在我国私募股权投资基金常用的估值方法为（　　）和（　　）

在《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》《公司章程必备条款指引》《合伙协议必备条款指引》三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分，均应用（　　）字体标出投资者应当注意的相关内容

私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（　　）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单。

基金从业资格的科目包括（　　）。

Ⅰ.《基金法律法规、职业道德与业务规范》

Ⅱ.《证券投资基金基础知识》

Ⅲ.《股权投资基金基础知识》

己取得基金从业资格的人员.应每年度完成（　　）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。

封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内（　　）申购和赎回；开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内（　　）申购和赎回。

基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，（　　）。

有限合伙企业的清算人由（　　）担任；经全体合伙人过半数同意，可以自合伙企业解散事由出现后十五日内指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人。

（　　）则多用于以成长和成熟阶段企业，作为投资标的的中后期创投基金和并购基金。

根据基金服务业务管理相关要求，基金服务机构有义务向中国证券投资基金业协会报送该机构的相关信息，需要报送的内容包括（　　）

Ⅰ.运营情况报告

Ⅱ.审计报告

Ⅲ.服务业务情况表

Ⅳ.股权变更且变更股东持股比例为10%

有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是（　　）

下列不属于基金托管人职责的是（　　）

以下关于私募股权投资基金投资流程中尽职调查说法错误的是（　　）。

从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（　　）。

2013年6月，中央编办发出（　　），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。

股权投资基金的服务机构主要包括（　　）。

Ⅰ．基金托管机构

Ⅱ．基金销售机构

Ⅲ．律师事务所

Ⅳ．会计师事务所

私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是（　　）

尽职调查最为重要的部分为（　　）与（　　）。

一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（　　）的同意。

以下不属于股权投资基金托管的服务内容的是（　　）。

20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于（　　），此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。

社会团体法人一般具有下述那些特点（　　）

Ⅰ.市场主体自愿成立

Ⅱ.自愿成立的成员自愿出资成立自己的团体财产或者基金

Ⅲ.成员共同制定团体的章程

Ⅳ.以自己所有的财产承担民事责任

Ⅴ.不以营利为目的

以下关于按单一项目收益分配的说法，正确的是（　　）。

Ⅰ.按单一项目分配收益，每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金

Ⅱ.满足约定条件后，基金管理人针对每笔投资后退出收入都参与收益分配

Ⅲ.若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例

Ⅳ.按单一项目分配收益，每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金在逐笔分配的模式下，针对每一笔投后退出的收入，托管人都参与收益分配

对股权投资基金管理人内部控制的作用理解正确的是（　　）。

Ⅰ.促使管理人自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和理念

Ⅱ.完全消除经营风险，提高经营管理效益

Ⅲ.保障股权投资基金财产的安全、完整

Ⅳ.确保基金投资者的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（　　）。

私募股权投资基金投资项目估值的主要方法说法错误的是（　　）。

合伙型基金的分配为（　　），即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳所得税，在基金层面不缴纳所得税。在实务中，合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排。

《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》规定，私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（　　）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。

在股权转让退出回购流程以下说法错误的是（　　）。