2022年《私募股权投资基金基础知识》模考试卷3

股权投资基金监管的目标是（ ）。

根据《公司法》，有限责任公司的章程应当载明（ ）。

Ⅰ．公司经营范围

Ⅱ．公司注册资本

Ⅲ．公司法定代表人

Ⅳ．公司名称和住所?

采用（ ）募集，基金管理人应与销售机构以书面形式签署基金销售协议。

信托（契约）型股权投资基金收益分配和风险承担原则由（ ）约定。

（ ）是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值的过程。

（ ）是指负有清算义务的主体，按照法律法规规定和基金合同约定的方式、程序对基金的资产、负债、权益等进行全面的清理和处置的行为。

下列属于股权投资基金清算程序的有（ ）。

Ⅰ.确定清算主体

Ⅱ.通知债权人

Ⅲ.清理和确认基金财产

Ⅳ.编制清算报告?

收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制以及回拨机制等。其中，瀑布式的收益分配体系是指（ ）。

下列对于相对估值法的评价不准确的是（ ）。

自由现金流量（FCFF）的公式为（ ）。

相对估值法的优点不属于的一项是（ ）

（ ）是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时,公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算。

下列不属于股权投资基金的退出方式是（ ）

私募基金的管理人应具备至少（ ）名高级管理人员，其中应当包括（ ）名负责合规风控的高级管理人员。

下列属于获得从业资格的途径是（ ）。

年度披露信息披露义务人应当在每年结束之日起（ ）个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬?

下列属于从事股权投资基金禁止业务的有（ ）。

Ⅰ.不公平地对待其管理的不同基金财产。

Ⅱ.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动。

Ⅲ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动。

Ⅳ.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

通常，同时具备下列条件，除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”，即（ ）。

Ⅰ．未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

Ⅱ．通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传

Ⅲ．承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报

Ⅳ．向社会公众即社会不特定对象吸收资金?

相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（ ）。

在基金整个运作过程中，起核心作用的是（ ）。

股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）

下列关于股权投资基金政府管理主体职责的描述，错误的是（ ）

自《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》发布之日起，已登记的私募股权投资基金管理人未按时履行年度信息报送义务1次且未完成整改，根据相关规定、中国证券投资基金业协会将对该基金管理人采取下述哪个表述（ ）

某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是（ ）。

根据《国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其（ ）在股权持有满2年的当年抵扣其应纳税所得税。

根据基金服务业务管理相关要求，基金服务机构有义务向中国证券投资基金业协会报送该机构的相关信息，需要报送的内容包括（ ）

Ⅰ.运营情况报告；

Ⅱ.审计报告；

Ⅲ.服务业务情况表；

Ⅳ.股权变更且变更股东持股比例为10%

关于股权投资基金的托管，以下说法错误的是（ ）

Ⅰ.托管人制作投资指令后及时办理清算、交割事宜

Ⅱ.托管人负责计算基金资产净值和基金份额申购、赎回价格

Ⅲ.托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

Ⅳ.托管人要确保基金财产的完整与独立

以下关于我国股权投资基金的募集方式和投向描述正确的是（ ）

销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足（ ）条件。

Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会会员

Ⅲ.接受基金管理人委托（签署钠售协议）

企业价值与（ ）等主要企业经营指标高度正相关

如果非公开募集基金的累计人数超过（ ）人，就构成公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

在基金管理过程中发生的费用包括（ ）

Ⅰ.基金管理人的管理费

Ⅱ.基金托管人的托管费

Ⅲ.基金合同生效后的信息披露费用

Ⅳ.基金合同终止时的清算费用

证监局的监管，主要是对辖区内股权投资基金及市场服务机构进行（ ）,并和地方政府合作打击非法集资行为。

股权投资基金运行期间，私募基金管理人、基金托管人发生变更，基金管理人应当在（ ）内向基金业协会报告。

（ ），是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。

私募基金管理人有销售私募基金的，应当采取（ ）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评价。

私募股权投资属于（ ）。

基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和（ ）。

中国证券投资基金业协会出台了（ ），对募集机构的禁止性行为、以及募集媒介渠道进行了较为详细的规定。

《企业所得税法实施条款》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（ ）年以上的，可以按照其投资额的（ ）在股权持有满（ ）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后的纳税年度结转抵扣。

中国证券投资基金业协会根据登记股权投资基金管理人利备案股权投资基金的（ ）等进行分类公示，并建立黑名单制度。

股东大会召开前（ ）日内或者公司决定分配股利的基准日前（ ）日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。

私募基金管理人应当遵循（ ）运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

合伙型基金的分配为（ ），即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳所得税，在基金层面不缴纳所得税。在实务中，合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排。

不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（ ），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个环节。

Ⅰ.被投资企业环节

Ⅱ.基金/公司环节

Ⅲ.投资者环节

Ⅳ.管理环节

证券投资基金的运作中的三个主要当事人是指基金的（ ）。

未经（ ），募集机构不得向任何人宣传推介基金。

清算价值法常见于（ ）和（ ）策略。

股份有限公司申请股票在新三板挂牌，应当符合的条件不包括（ ）。

报据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明（ ）。

Ⅰ.合伙企业的名称和主要经营场所的地点

Ⅱ.合伙目的和合伙经营范围

Ⅲ.合伙人的姓名或者名称、住所

Ⅳ.合伙人的出资方式、数额和缴付期限

Ⅴ.股东大会的结构

Ⅵ.订立基金合同的依据

（ ）指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。

私募（ ）应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。

我国法律规定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要（ ）合伙人同意。

下列选项中属于募集机构的责任的是（ ）。

Ⅰ.恪尽职守、诚信信用、谨慎勤勉，防范利益冲突、履行说明义务、反洗钱义务

Ⅱ.承担特定对象确定、投资者适当性审查、私募基金推介及合格投资者确认等相关责任

Ⅲ.募集机构及其从业人员不得从事侵占基金财产和客户资金、利用私募基金相关的未公开信息进行交易等违法活动

Ⅳ.募集机构应当对投资者的商业秘密及个人信息严格保密。除法律法规和自律规则另有规定的，不得对外披露

公司型基金的合格投资者人数规定：有限公司不超过（ ）人、股份公司不超过（ ）人。

投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金，任何机构和个人不得以（ ）为目的购买基金。

在我国，目前股权投资基金只能以（ ）募集。

中国证监会及其派出组织依照，（ ），对股权投资基金业务活动实施监督管理。

Ⅰ.《证券投资基金法》

Ⅱ.《私募投资基金监督管理暂行办法》

Ⅲ.中国证监会的其他有关规定

基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（ ）。

申请创业投资企业的备案管理部门分（ ）和（ ）两级。

关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下说法错误的是（ ）。

设立股份有限公司型私募股权投资基金时，发起人应为2人以上（ ）人以下。

在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过（ ）等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表（ ）以上表决权的股东通过；

外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。。第一，外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其（ ）。第二，外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在（ ）。

并购方式实现退出的程序，可分为以下（ ）步骤：

Ⅰ、股权转让交易双方协商并达成初步意向。受让方对目标公司进行尽职调查。

Ⅱ、履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《公司法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。

Ⅲ、股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更 转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名 册中的相关内容。

Ⅳ、向工商行政管理部门申请公司变更登记

我国私募股权投资基金快速发展阶段为（ ）。

同时具备（ ），除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公共存款或者变相吸收公共存款”。

Ⅰ.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

Ⅱ.通过媒体推介会传单，手机短信等途径向社会公开宣传

Ⅲ.承诺在一定期限内以货币 ，实物，股权等方式还本付息或者给付回报

Ⅳ.向社会公众，即社会不特定对象吸收资金

私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（ ）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

股权投资基金的合格投资者指的是具备（ ）识别能力和（ ）承担能力。

下列（ ）不是私募股权投资母基金的特点。

清算退出的流程（ ）

Ⅰ.清查公司财产、制订清算方案

Ⅱ.制订清算方案

Ⅲ.了结公司债权、债务，处理公司未了结的业务

Ⅳ.分配公司剩余财产

网站公示的私募基金管理人基本情况不包括（ ）。

（ ）是实施内部控制的基础。

下列属于基金会计核算的是（ ）

Ⅰ.财物的收发、增减和使用

Ⅱ.收入、支出、费用、成本的计算

Ⅲ.资本的增减

Ⅳ.财务成果的计算和处理

合伙型基金的合格投资者人数不超过（ ）人。

有限责任公司的清算组，由（ ）组成，股份有限公司的清算组由（ ）组成。

中国证券投资基金业协会依照《证券投资基金法》、本办法、中国证监会其他有关规定和基金业协会自律规则，对私募基金业开展（ ）。

Ⅰ.行业自律

Ⅱ.协调行业关系

Ⅲ.提供行业服务

Ⅳ.促进行业发展

Ⅴ.监督审核

投资者的评估结果有效期最长不得超过（ ）年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金需重新进行投资者风险评估.

企业面临的主要风险包括哪些方面（ ）。

Ⅰ.财务

Ⅱ.资源

Ⅲ.市场

Ⅳ.项目

投资决策委员会提交（ ），由投资决策委员会进行最终投资决策。

外币股权投资基金，是指依据（ ）的相关法律在中国境外设立，主要以外币对（ ）非公开交易股权进行投资的基金。

（ ），即公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由法院依照有关法律规定组织清算组对公司进行清算。

以下不是股权投资基金参与主体的是（ ）。

政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（ ）

Ⅰ.参股

Ⅱ.融资担保

Ⅲ.跟进投资

目前具有基金销售业务资格的主体不包括（ ）。

有限合伙制私募股权投资基金起源于（ ）。

（ ）制定了《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》，明确了私募投资基金管理人登记和私募基金备案的程序和要求，对私募投资基金业务活动进行目律管理。

国内A股IPO市场包括主板、中小企业板和（ ）。

有限合伙人不可以用（ ）出资，设立合伙企业。

公司型股权投资基金（ ）,应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

Ⅰ.设立

Ⅱ.增资

Ⅲ.减资

Ⅳ.清算

股权投资基金（ ），是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

在股权转让退出回购流程以下说法错误的是（ ）。

基金管理人应当向（ ）报送基金募集结算资金专用账户及监督机构信息。

募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量，下列说法中错误的是（ ）。

Ⅰ.契约型基金投资者人数不超过200人

Ⅱ.合伙型基金、有限责任公司型基金不少于50人

Ⅲ.股份有限公司型基金为2人以上且不超过200人

Ⅳ.契约型基金投资者人数不少于200人

合伙人应当按照合伙协议约定的（ ）方式，履行出资义务。

Ⅰ.出资

Ⅱ.数额

Ⅲ.缴付期限

Ⅳ.币种

跨境股权投资包括（ ）。

Ⅰ、境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资

Ⅱ、境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资

Ⅲ、境内的外币股权投资基金面向境内目标公司的投资

符合下列条件之一的股权投资基金管理人的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:

（1）从事私募股权投资（含创业投资）（ ）年及以上，且参与并成功退出至少两个项目;

（2）担伍以上市公司或实收资本不低于（ ）亿元人民币的大中型企业高级管理人员，且从业（ ）年及以上。

（3）从事经济社会管理工作（ ）年及以上的高级管理人员。

（4）在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究（ ）年及以上，并获得教授或研究员职称的。

Ⅰ.4

Ⅱ.6

Ⅲ.8

Ⅳ.10

Ⅴ.12

以下不属于业务尽职调查的范围是（ ）。

股权投资基金的个人合格投资者须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）。