内部审计的主要内容不包括（ ）。

• A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
• B.内部控制的健全性和有效性
• C.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求
• D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

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答案： C

本题解析：

。除A、B、D项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性 及合规部门工作情况；②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；③与风险相关的资 本评估系统情况；④机构运营绩效和管理人员履职情况等。C选项属于法律/合规部门的 职责。

更新时间：2021-10-26 21:24

包含此试题的试卷

• 2010年上半年《风险管理》真题

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单选题

金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是（ ）。

• A.客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记
• B.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易
• C.要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件
• D.对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份

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判断题

银行从业人员在进行理财顾问活动中，要了解客户的财务信息如投资偏好等。()

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多选题

理财师在进行保险业务销售时，需遵守()的原则。

• A.销售前需要了解你的客户
• B.销售中要透明公开
• C.销售后要建立归档制度
• D.积极处理客户投诉
• E.尽最大能力提高销售业绩

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多选题

下列客户信息中属于财务信息的有（　　）。

• A.基本信息
• B.资产状况
• C.个人爱好
• D.家庭收支
• E.预期目标

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判断题

在对借款人的贷后监控中，管理状况监控的特点是对“人及其行为”的调查。（　　）

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多选题

关于项目现金流量分析，下列说法正确的有（　　）。

• A.全部投资现金流量表中，借款利息和本金的偿还不作为现金流出
• B.净现金流量分析可以判断项目能否按时还款
• C.内部收益率可以作为唯一指标来判断项目能否按时还款
• D.自有资金现金流量表中，借款利息作为现金流人，借款本金的偿还作为现金流出
• E.全部投资现金流量表可用于计算全部投资的内部收益率等评价指标

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多选题

基金推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形（　　）。

• A.违规承诺收益或者承担损失
• B.预测基金的证券投资业绩
• C.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
• D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金代销机构，或者其他基金管理人募集或管理的基金
• E.登载基金公司或者基金经理的推荐文字

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单选题

（　　）阶段建议进一步提升资产安全性，将80％以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。

• A.家庭形成期
• B.家庭成长期
• C.家庭成熟期
• D.家庭衰老期

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单选题

银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是（　　）。

• A.保本保收益型产品
• B.保本浮动收益型产品
• C.非保本浮动收益型产品
• D.保本固定收益型产品

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单选题

陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（ ）元。

• A.13310
• B.13000
• C.13210
• D.13500

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