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某大型水闸工程的建筑工程部分的分年度投资情况见表2-1。

(1)工程预付款为全部建筑投资的10%,并安排在前两年等额支付。在第2 年起按当年投资的20%回扣预付款,直至扣完。

(2)保留金按建筑工作量的3%计算,扣留部分按分年完成建筑工作量的5%计算,直至扣完。最后一年偿还全部保留金。

(3)基本预备费费率取10%。

二、问题

1.计算建筑工程资金流量,填入表2-2 中。

2.计算静态总投资。

3.本建设项目中每年的贷款额度见表2-3,贷款利率为6%,按月计息,建设期只计息不还款,计算各年利息。

计算结果保留两位小数。

查看答案 纠错
答案:
本题解析:

问题1:计算建筑工程资金流量,填入表2-2 中。

建筑工程资金流量按以下分项进行计算:

工程预付款总额11000×10%=1100(万元)

第1 年1100×50%=550(万元)

第2 年1100×50%=550(万元)

扣回工程预付款:

第2 年2400×20%=480(万元)

第3 年4800×20%=960(万元)

因加上第3 年预计回扣额超过了工程预付款需扣回余额,故第3 年扣回额

1100-480=620(万元)

工程保留金:

工程保留金总额11000×3%=330(万元)

第1 年1200×5%=60(万元)

第2 年2400×5%=120(万元)

第3 年4800×5%=240(万元)

因加上第3 年保留金预留额超过了工程保留金尚需计提的余额,故

第3 年330-60-120=150(万元)

偿还保留金:

保留金全部合计330 万元全部计入工程项目的最后1 年偿还。

将结果填入表2-4 中。

问题2:计算静态总投资。

基本预备费,按分年度投资额的10%计算:

第1 年1200×10%=120(万元)

第2 年2400×10%=240(万元)

第3 年4800×10%=480(万元)

第4 年2600×10%=260(万元)

静态总投资:

第1 年1200+120=1320(万元)

第2 年2400+240=2640(万元)

第3 年4800+480=5280(万元)

第4 年2600+260=2860(万元)

静态投资总额为1320+2640+5280+2860=12100(万元)

将计算结果填入表2-4 中。

问题3:贷款利率为6%,按月计息,建设期只计息不还款,计算各年利息。

建设期贷款分年度额已列表给出,因计息周期为月,因此需要将名义年利率换算成实际年利率:

更新时间:2021-08-06 16:02

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