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甲公司拟投资建设某公路工程,建设项目的工程费用与工程建设其他费用估算额为46510万元,预备费为4000万元,建设期为2年。各年的投资比例为第一年35%,第二年65%。该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款本金为27000万元,其中外汇贷款为2000万美元,贷款按年度投资比例发放。贷款的人民币部分年利率为8%(按季度计息),贷款的外汇部分年利率为10%(按年度计息),外汇牌价为1美元兑换6.6元人民币。计算结果保留小数点后两位。

1、估算建设期贷款利息。

2、估算拟建项目的总投资。

答案:
本题解析:

1.(1)人民币贷款实际利率=(1+8%/4)4-1=8.24%

(2)人民币贷款本金=27000-2000×6.6=13800(万元)

第一年:13800×35%=4830(万元)

第二年:13800×65%=8970(万元)

美元贷款本金=2000(万美元)

第一年:2000×35%=700(万美元)

第二年:2000×65%=1300(万美元)

(3)人民币建设期贷款利息计算:

第一年:4830/2×8.24%=199.00(万元)

第二年:(4830+199+8970/2)×8.24%=783.95(万元)

人民币建设期贷款利息合计=199.00+783.95=982.95(万元)

外币建设期贷款利息计算:

第一年:700/2×8%=28(万美元)

第二年:(700+28+1300/2)×8%=110.24(万美元)

外币建设期贷款利息合计=28+110.24=138.24(万美元)

合计贷款利息=982.95+138.24×6.6=1895.33(万元)

2.建设总投资=46510+4000+1895.33=52405.33(万元)

更新时间:2022-06-22 13:05
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